二、单选题
19．下列情形中，表现流动性风险与操作风险关系的是（C）。
A.不良贷款及坏账比率显著上升通常被视为资产质量下降及流动资金出现问题的征兆.
B.利率波动会影响资产的收入、市值及融资成本等，其任何不利变动必然产生某种程度上的流动性风险.
C.前台交易系统无法处理交易或执行交易时的延误，例如资金调拨与证券结算系统发生故障时，现金流便会受到直接影响.
D.任何负面消息，不论是否属实，都可能削弱存款人的信心而造成大量的资金流失，进而导致流动性困难. 三、多选题
2．下列可能给某商业银行带来声誉风险的有（ABC）。
A．关于银行高比例不良资产的媒体报道 B．市场流传次贷危机使得银行蒙受巨额亏损的消息
C．银行工作人员长期对待客户态度粗暴 D．银行大幅削减产能过剩贷款额度 3．下列关于“三道防线”表述，正确的是（ABD）。
A．前台客户、交易、产品部门作为风险的第一道防线，要承担所管理客户、业务、产品风险防控的第一责任
B．风险管理部门是风险管理的第二道防线，重点发挥对风险进行系统性、规范化管理的作用
C．内控合规部门作为第三道防线，要履行好合规控制等职责 D．审计部门作为第三道防线，要履行好监督评价等职责 8．巴塞尔新资本协议第二大支柱的主要内容包括（ ABCD ）。 A．商业银行制定内部资本充足率评估程序（ICAAP）
B．监管当局对商业银行实施监督检查和评价程序（SREP） C．银行账户的利率风险 D．贷款集中度风险
10．关于风险和损失、收益的关系，下列说法正确的是（BD）。
A.高风险低收益、低风险高收益 B.高风险高收益、低风险低收益 C.风险等同损失 D.承担风险是获取收益的前提
12．根据COSO理论，下列关于全面风险管理体系的说法，正确的是（ACD）。 A.全面风险管理要素有8个
B.企业的4个目标都是为全面风险管理的8个要素服务的
C.企业的层级，包括整个企业、各职能部门、各条业务线以及下属各子公司 D.企业各个层级都要坚持同样的4个目标
15. 下列关于《巴塞尔新资本协议》及信用风险量化的说法，正确的是（ABD）。 A.提出了信用风险计量的两大类方法：标准法和内部评级法
B.明确最低资本充足率覆盖了信用风险、市场风险、操作风险三大主要风险来源
C.外部评级法是《巴塞尔新资本协议》提出的用于外部监管的计算资本充足率的方法 D.构建了最低资本充足率、监督检查、市场纪律三大支柱 18.下列关于风险的说法，不正确的是（ACD）。 A.违约风险仅针对个人而言，不针对企业
B.国际性商业银行通常分散投资于多国金融，以降低所承担的风险 C.信用风险与操作风险没有直接联系
1
D.与市场风险相比，信用风险的观察数据多，且容易获得 21. 可能影响商业银行声誉的事件包括（ABD）。 A.流动性恶化 B.出现重大操作失误
C.国家监管变化 D.由于市场利率波动导致投资头寸价值恶化 22. 下列关于风险管理策略的说法，错误的是（AD）。
A.对于由相互的多种资产组成的资产组合，只要组成的资产个数足够多，其系统性风险就可以通过分散化的投资完全消除
B.风险补偿是指事前(损失发生以前)对风险承担的价格补偿 C.风险对冲可以管理系统性风险和非系统性风险 D.风险规避可分为保险规避和非保险规避
25. 下列关于市场风险的描述，正确的是（ABCD）。 A.市场风险广泛存在于商业银行的交易和非交易业务中
B.由于目前我国商业银行从事股票和商品业务有限，因此市场风险主要表现为利率风险和汇率风险
C.市场风险管理具有数据优势，可供选择的金融产品种类丰富，因此可以采用多种技术手段加以控制
D.市场风险主要来源于所属经济体系，具有明显的系统性风险特征，而且难以通过分散化投资完全消除
28. 商业银行的核心资本包括（AB）。
A. 普通股 B. 资本公积 C. 优先股 D. 可转换债券 29. 商业银行的附属资本包括（AD）。
A. 一般准备 B. 盈余公积 C. 未分配利润 D. 长期次级债务
第二章 信用风险管理
一、判断题
4．压力测试主要采取的方法是敏感性分析和情景分析，敏感性分析着重分析特定风险因素对组合或业务单元的影响，情景分析则是侧重评估所有风险因素变化的整体效应。（√）P66
10．压力测试结果是管理者的决策依据，各行要根据压力测试结果做好资本准备，以应对突发危机。（╳）P66
11．外部评级是由银行基于自身掌握的信息，对特定借款人和债项进行的信用风险评价。（╳）
12．对于零售风险暴露，内部评级法分为初级法和高级法。（╳）P48
16．作为稳健经营的前提，风险分类的意义在于其可以及时化解已发生的风险。（╳）P60
19．借款人还款能力出现明显的问题，依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失的贷款称为可疑贷款。（╳）P62 25． 商业银行内部审计部门应对信贷资产分类、程序和执行情况进行检查和评估，频率每年不得少于二次。（╳）P 二、单选题
3. 企业集团由主要投资者个人、关键管理人员或与其近亲属（包括三代以内直系亲属
2
关系和二代以内旁系亲属关系）共同直接控制或间接控制。其中“主要投资者”是（B）。<关于中国农业银行集团客户授信业务风险管理办法的修订说明>
A. 指直接或间接控制一个企业5％或以上表决权资本的个人投资者 B. 指直接或间接控制一个企业10％或以上表决权资本的个人投资者 C. 指直接或间接控制一个企业15％或以上表决权资本的个人投资者 D. 指直接或间接控制一个企业20％或以上表决权资本的个人投资者 4．组合层面的行业风险应关注的因素不包括（ B ）P44
A. 银行客户集中地区的信用环境和法律环境 B. 行业竞争力及可代替性分析
C. 行业特征及定位 D. 行业成功的关键因素及行业监管和有关环境分析
5．与单笔信贷业务的信用风险识别有所不同，商业银行在识别和分析贷款组合信用风险时，应当更多地关注( D )因素可能造成的影响。
A.个体风险 B.非系统性风险 C.管理层风险 D.系统性风险
9．决定客户债务承受能力的是 （ C ）。
A．客户信用等级 B. 所有者权益 C. 客户信用等级及所有者权益 D. 以上都不对
10．资产组合的信用风险通常应（ B ）单个资产信用风险的加总。P65
A.大于 B.小于 C.等于 D.无关
13．某商业银行2009年给1000个客户发放了贷款，最后有5个客户违约，那么0.5%是这1000个客户的（ B ）。
A. 违约概率 B. 违约（频）率 C. 违约损失率 D. 预期损失率 14．商业银行将一部分贷款打包卖给其他金融机构，不能（ C ）。
A. 转移风险 B. 实现资产多元化 C. 降低这些贷款的违约率 D. 提高经济资本配置效率
19．以下哪项不属于行业环境风险因素（ D ）。
A. 宏观经济周期 B. 财政货币 C. 产业 D. 特定产品的市场竞争力
21．杠杆比率主要用来衡量客户的（C）。
A.经营状况 B.风险状况 C.偿债能力 D.行业状况 22．银监会关于印发《商业银行风险监管核心指标（试行）》的通知（银监办发[2005]265号）规定，不良资产率为不良资产与资产总额之比，不应高于（A）。
A.4% B.5% C.8% D.10%
24．基准利率加点的定价方法是一种（B）的定价模式，P80
A. 成本推动型 B. 市场导向型 C. 资本回报型 D. 风险加权型 26．贷款非预期损失需要用（C）予以弥补P79
A. 营业外收入 B. 贷款定价 C. 资本回报 D. 税后净利润 28．银行通常将最低期望回报率设定为（C）。P80
A. 经营成本 B.风险成本 C. 资本成本 D.微利 29．商业银行进行压力测试时应考虑的主要风险因素包括( A )和信用利差的恶化风险。P67
A. 交易对手风险 B. 信用利差的恶化 C. 变化 D. 自然环境变化
31．在内部评级法银行帐户信用风险暴露分类中，中小企业风险暴露是指商业银行对年销售额（近3年销售额的算术平均值）不超过（ B ）人民币的企业债务人的债权。
3
P47
A. 30亿元 B. 3亿元 C. 3000万元 D. 300万元 35．内部评级法下，违约损失率（LGD）计量的损失是指（ C ）。P50
A. 会计损失 B. 账面损失 C. 经济损失 D. 直接损失
37．实施内部评级法的银行，在非零售风险暴露内部评级体系设计中，应具备（C）以上的历史数据来估计违约概率，（C）以上的历史数据来估计违约损失率。P52－P53
A.5年；5年 B.7年；7年 C.5年；7年 D.7年；5年
46．正常经营收入不足以偿还贷款，需要诉诸抵押和保证的贷款，在贷款分类中可能属于的最优级别是（B）。
A. 关注 B. 次级 C. 可疑 D. 损失
53．五级分类方法是根据借款人最终偿还贷款本金和利息的实际能力，确定贷款（D）。P63
A. 风险敞口状况 B. 形成损失的幅度 C. 到期前偿还贷款本息的可能性 D. 遭受损失的风险程度 56．计提贷款损失准备金时，（A）是指商业银行计提贷款损失准备金应在估计到贷款可能存在内在损失、贷款的实际价值可能减少时进行，而不应在贷款内在损失实际实现或需要冲销贷款时才计提贷款损失准备金。
A．保守性原则 B．充足性原则 C．及时性原则 D．风险性原则 58．专项准备金是针对（A），根据借款人的还款能力、贷款本息的偿还情况、抵押品的市价、担保人的支持度等因素，分析风险程度和回收的可能性合理计提。P83-84
A．每笔贷款 B．大额不良贷款 C．正常贷款 D．不良贷款 59．下列关于贷款损失准备金计提比例的说法，错误的是（D）。
A．一般准备金的计提比例可以确定为一个固定的比例
B．专项准备金的计提比例，可以由商业银行按照各类贷款的历史损失概率确定 C．对于没有内部风险计算体系的银行，监管当局可以为专项准备金计提比例规定一个参考比例
D．特别准备金的计提比例由商业银行自行确定 61．估算信贷资产减值损失采用（A）评估。P84
A．个别方式和组合方式 B．组合方式 C．多种方式 D．DCF测试法 三、多选题
1．下列选项中，属于信用风险的是（AC）
A.结算风险 B.利率风险 C.违约风险 D.系统风险
2．商业银行在识别和分析信贷风险时，系统性风险因素包括（ABD）。
A.行业风险因素 B. 区域风险因素 C. 企业产品销售风险因素 D.社会信用环境风险因素
7．下列选项中，属于风险转移手段的是（ACD）P32
A.购买信贷保险 B.风险定价 C.要求借款人提供第三方担保 D.购买期权合约
9．商业银行在进行集团客户限额管理过程中，应注意的问题包括（AC）。P71
A.与集团客户签订授信协议，要求客户及时报告其有关关联交易 B.尽量少用抵押，争取多用保证
C.掌握充分信息，避免对集团总体过度授信
D.统一识别标准，实施集团内部各成员单位的个体控制
4
13．与单笔贷款业务的信用风险识别不同，商业银行在识别和分析贷款组合信用风险时，应更多的关注（ACD）可能造成的影响。P43
A. 宏观经济因素 B.企业经营风险 C.行业风险 D.区域风险 14．对单一法人客户财务状况分析内容包括（ABD）。P37
A.财务报表分析 B.财务比率分析 C.现金流量分析 D.经营策略分析 16．贷款定价通常由（ABCD）等因素决定。P55或P79
A.资金成本B. 税负成本 C. 操作成本 D.预期及非预期损失 17．财务报表分析应特别注重识别和评价（ABC）。
A.经营状况 B.资产状况 C.负债状况 D.企业组织管理情况 19．合格抵质押品包括（ABD）。P72
A.金融质押品 B. 应收账款
C. 大型机器设备
D.商用房地产和居住用房地产 20．信用风险管理工具包括（ABCD）。
A．信用评级 B.债项评级 C.信用风险限额 D.行业评级 28．内部评级法的应用领域包括（ABCD）。P
A．授信审批、限额管理 B．风险监控、信贷 C．风险报告、准备金计提 D．贷款定价、风险调整后的资本收益率（RAROC）考核
31．客户评级的发展历程大致可以分为专家判断阶段、财务比率分析阶段和计量模型阶段，其中，以下哪些方法属于计量模型（CD）。P59
A．“5C”要素分析法 B．杜邦财务分析法 C．判别分析模型 D．穆迪公司的KMV模型
32．下列哪些是会计准则规定的贷款减值迹象？（ABCD）P82
A．债务人发生严重财务困难 B．债务人可能倒闭或进行其他财务重组 C．债务人违反了合同条款 D．其他表面金融资产发生减值的客观证据 33．以下关于非信贷资产风险分类描述正确的有（BCD）。P
A．分类的对象是资产负债表内资产项下除信贷资产之外的资产项目
B．分类是根据非信贷资产的价值、使用价值情况、交易对手履约能力及意愿等，将其划分为不同级次的过程。
C．实质是判断非信贷资产面临风险状况的变化给银行带来损失的可能性 D．分类可通过信用风险分析、市场风险分析、操作风险分析等手段进行。 39．信贷资产风险分类目标包括（ABC）。P60
A．揭示信贷资产的实际价值和风险程度，真实、全面、动态地反映资产质量 B．及时发现信贷资产办理、管理、监控、催收以及不良资产管理中存在的问题，并采取相应措施化解风险、降低损失，加强信贷管理
C．为判断信贷资产损失准备金是否充足提供依据 D．为监管当局审慎监管提供依据
41．在分析非财务因素对贷款偿还的影响程度时，银行可以从借款人的（ABD）等方面入手。
A．行业风险 B．管理风险 C．银行账户开立情况 D．银行信贷管理
42．在分类过程中，商业银行应当做到（BCD）。P63-P
A．执行银监会的信贷资产风险分类管理、实施细则； B．保证信贷资产分类人员具备必要的分类知识和业务素质；
5
C．建立完整的信贷档案，保证分类资料信息准确、连续、完整； D．保证贷款分类的、连续、可靠
44．对减值准备的描述，以下正确的是（CD）P83
A．是根据对贷款账面价值波动的预期计提
B．是实际损失发生时提取的一种弥补损失的财务资源 C．是实际损失发生时，可用于弥补的一种财务资源 D．是按照减值测试结果计提的对贷款账面价值的抵减项
第三章 市场风险管理
2．对特定交易工具的多头空头给予的市场风险控制措施是（ D ）。 A.止损限额 B.特殊限额 C.风险限额 D.交易限额 7. 企业购买远期利率协议的目的是（ B ）。
A.锁定未来放款成本 B.锁定未来借款成本 C.减少货币头寸 D.对冲未来外汇风险
8．下列选项中，不属于商业银行市场风险限额管理的是（ D ）。 A.交易限额 B.风险限额 C.止损限额 D.单一客户限额 10．久期是用来衡量金融工具的价格对什么因素的敏感性指标?（ A ）。 A.利率 B.汇率 C.股票指数 D.商品价格指数 11．市场风险各种类中最主要和最常见的利率风险形式是（ C ）。
A.收益率曲线风险 B.期权性风险 C.重新定价风险 D.基准风险
13．以下关于久期的论述正确的是（ A ）。 A.久期的绝对值越大，银行利率风险越高 B.久期绝对值越小，银行利率风险越高
C.久期绝对值得大小与利率风险没有明显联系
D.久期大小对利率风险大小的影响不确定，需要做具体分析
15．商业银行应当对交易账户头寸按市值（ A ）至少重估一次价值。 A.每日 B.每周 C.每月 D.每季度 三、多选题
1．下列选项中，属于商业银行市场风险控制手段的有（ ABCD ）。
A.交易限额管理 B.风险限额管理 C.止损限额管理 D.市场风险对冲
3．流动性风险预警信号中的融资信号包括（ CD ）。
A.所发行的流通债券(包括次级债)交易量上升 B.所发行股票价格下跌 C.债权人提前要求兑付造成支付能力出现不足 D.存款大量流失 4．市场风险内部模型的主要优点包括（ ABCD ）。
A.可以将不同业务、不同类别的市场风险用一个确切的数值来表示 B.能在不同业务和风险类别之间进行比较和汇总
C.将隐性风险显性化之后，有利于进行风险的监测、管理和控制 D.风险价值具有高度的概括性，简明易懂
6. 可以规避利率风险的金融工具包括（ ABCD ）。
A. 浮动利率存单 B. 期货 C. 利率选择权 D. 利率交换 11．以下说法正确的是（ ABCD ）。
6
A.风险价值是在一定期间内，在特定置信区间内最大损失预估值 B.压力测试是衡量非正常或极端情况下的潜在经济损失的工具 C.事后检验用以确保所使用的模型能够更好的反映现实情况
D.市值重估由与前台相的中台、后台、财务会计部门或其他相关职能部门或人员负责
12．以下哪些因素和市场价格有关：（ BD ）
A. 波罗的海干散货指数 B. 石油价格 C. 恩格尔系数 D. 道琼斯指数
13．根据巴塞尔新资本协议规定，市场风险资本计量范围包括（ AC ）。 A. 交易账户的利率风险 B. 交易账户的股票风险 C. 银行账户的汇率风险 D. 银行账户的商品风险
第四章 操作风险管理
一、判断题
2.在操作风险事件中，实物资产的损坏指因自然灾害或其他事件导致实物资产丢失或毁坏的损失事件, 不包括恐怖袭击所造成的损失。( × ) 二、单选题
4. （ B ）是指根据一定标准对操作风险的发生频率、影响程度进行判断，并确定风险等级的过程。
A. 控制评价 B. 风险评估 C. 执行程度评价 D. RCSA
6. （ A ）是在标准化的操作风险事件分类基础上，对银行已发生的风险事件进行确认和记录，并采用结构化的方式进行存储。
A.损失数据库 B.内部损失数据 C.外部损失数据 D.高级计量法
8. 以下说法不符合中国银监会《商业银行操作风险监管资本计量指引》对内部数据要求的是（ C ）。
A. 商业银行收集内部损失数据，应设置合理的损失事件统计金额起点
B. 商业银行对因操作风险事件引起的市场风险损失，应反映在操作风险的内部损
失数据库中，纳入操作风险监管资本计量
C. 商业银行对因操作风险事件(如抵押品管理缺陷)引起的信用风险损失，如已将
其反映在信用风险数据库中，也应纳入操作风险监管资本计量
D. 商业银行应书面规定对内部损失数据进行加工、调整的方法、程序和权限 9. 以下说法错误的是（ B ）。
A. 接近损失事件的数据与操作风险损失数据应分开收集、处理
B. 商业银行之间汇总、管理和共享使用内部数据，应遵循事先确定的书面规则，
有关规则和运行管理机制无需报告银监会
C. 商业银行操作风险计量系统使用的内部损失数据应与业务条线归类目录和损
失事件类型目录建立对应关系
D. 商业银行对由一个中心控制部门（如信息科技部门）或由跨业务条线及跨期事
件引起的操作风险损失，应制定合理具体的损失分配标准
12. 操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险，包括（ C ），但不包括（ C ）。
A．声誉风险；法律风险和战略风险 B．战略风险；法律风险和流动性风险
7
C．法律风险；战略风险和声誉风险 D．流动性风险；法律风险和声誉风险 21. 2009年6月，某企业在商业银行办理贷款2000万元，由于手续欠缺，尚未办理他项权证。该笔贷款发放后，该公司发生重大事故，法人代表车祸死亡，经营活动停止，因此，该笔贷款无抵押物，处于高风险状态。这是（ B ）引起的操作风险。
A．人员B．内部程序C．系统D．外部事件
23. 每一起严重事故的背后，必然有29次轻微事故和300起未遂先兆以及1000起事故隐患,这是（ B ）的内容。
A．海洋法则 B. 海恩法则 C．森林法则 D. 二八法则 28. 某支行原会计主管王某顶替柜员上岗，在办理A公司向B公司汇款1000万元业务时，未将款项汇出，而是转入到谢某的个人存折账户中，5日后从谢某的账户将1000万元转A公司账户，再汇入B公司。该操作风险事件类型为（ D ）。 A. 外部欺诈 B. 就业制度和工作场所安全事件 C. 执行、交割和流程管理事件 D. 内部欺诈 三、多选题
1. 根据因果关系，我们将关键风险指标划分为（ A B C ）
A. 成因指标 B. 控制指标 C. 结果指标 D. 先导指标
2. 关键风险指标（KRI）最有价值的功效是预警，把成本花费在对（ B D ）风险的预警是最有功效的。
A. 低频低损 B. 低频高损 C. 高频低损 D. 高频高损 6. 以下关于操作风险损失数据，说法正确的有（ A B C D ）
A.商业银行的操作风险计量系统使用相关的外部数据包括公开数据、银行业共享
数据等
B.商业银行之间汇总、管理和共享使用内部数据，应遵循事先确定的书面规则
C. 损失数据收集采取“零起点”收集，所有的操作风险事件不论金额大小均属于
收集范围
D. 商业银行对由一个中心控制部门（如信息科技部门）或由跨业务条线及跨期事
件引起的操作风险损失，应制定合理具体的损失分配标准
8.以下关于操作风险管理，说法正确的有。( A C D )
A. 控制评价是指根据一定标准对现有控制活动的质量和执行程度进行评价并确
定控制效果等级的过程
B. 关键风险指标是进行操作风险监测的重要工具，成因类的关键风险指标都是先
导指标，结果类的关键风险指标都是滞后指标
C. 事中指标主要用于风险事件发生过程中实时跟踪事件进展。在IT风险方面，
事中指标往往很有效用
D. 损失分布法中，损失分布由两个因子决定:损失事件发生的频率和发生事件后
损失的严重程度
9. 操作风险评估/计量风险的方法主要包括（ A C D ）。
A. 操作风险与控制自我评估 B. 迭代法 C．关键风险指标 D．高级计量法 16. 操作风险的控制/缓释手段包括（ A B C D ）。
A. 内部控制 B. 经济资本与准备金 C. 风险（或限额） D. 业务连续性管理
17. 某公司通过伪造购销合同、、背书等手段制造虚假的交易背景，并以假的质押物骗取某银行开出银行承兑汇票2000万元。从操作风险管理角度来看，（ B C D）。
8
A．这是一起由内部人员因素引起的操作风险 B．这是一起由外部事件引起的操作风险
C．某公司钻银行忽视客户资料真实性审查的漏洞，编造虚假资料是此事件发生的根本原因
D．该事件属于外部欺诈
第五章 经济资本管理与风险绩效考核
一、判断题
7．实际中，商业银行通常采用单独经济资本分配、边际经济资本分配和集中化经济资本分配等方式实现经济资本的分配。（ × ） 二、单选题
1．经济增加值（EVA）的计算具体如下（ A ）。
A．EVA=总收入－经营成本－资金成本－其他费用－预期损失－税项－经济资本×资本成本％
B．EVA=总收入－经营成本－资金成本－其他费用－税项－经济资本×资本成本％ C．EVA=总收入－经营成本－资金成本－其他费用－预期损失－经济资本×资本成本％ D．EVA=总收入－经营成本－其他费用－预期损失－税项－经济资本×资本成本％
4．银行机构A和B的相关经营指标如下表所示，如果不考虑税赋成本，请计算出机构A和B的风险调整后的资本收益率（RAROC）各为（ A ）。 资金及管理成风险成项目 贷款余额 经济资本 总收入 本 本 机构A 1000 70 25 4 13 机构B 1000 30 9 2 1 A．11.4％、20％ B．30％、23.3％ C．17％、26.7％ D．14.5％、20％ 12．实践中，以下通常不是商业银行采用的经济资本分配方式（ C ）。
A．单独经济资本分配 B．边际经济资本分配 C．集中化经济资本分配 D．分散化经济资本分配 13．以下关于经济资本分配的正确表述是（ B ）。
A．单独经济资本分配适用于评估业务单元的工作绩效，同时有利于提升银行总体价值
B．经济资本分配的最终目标是银行各业务单元的收益与风险相匹配，保证经济资本被分配到使用效率最高的业务领域，以实现RAROC 或EVA的最大化
C．分散化的经济资本分配方式目前在商业银行经济资本分配中应用较少 D．边际经济资本分配方式适用于绩效评估，但不适用于并购决策评估 14．商业银行的极端损失首先应通过以下途径进行弥补（ C ）。
A．营业收益 B．拨备计提 C．保险 D．资本 20．与其他风险绩效考核方法相比，经济增加值（EVA）考核方法的核心理念是（ B ）。
A． 对风险的未来可预期损失量化为当期成本，与银行的经营成本等一并计入当
期损益，从而为可能发生的非预期损失做出资本准备
B．考虑资本的机会成本，即对经营项目的净利润与投资者用同样资本投资其他项
目所获最低收益进行比较，从而衡量其经济利润
9
C．新增投资的数量必须和收益能力的增长相匹配，只有收益增长带来的价值增量
足以弥补新增投资时，才能“为股东创造价值”
D．明确商业银行的经营管理目标为保证银行资本安全、达到最有效应用资本的目
的
22．以下关于经济资本管理在商业银行风险管理中的作用，表述错误的是（ C ）。
A．通过经济资本的量化管理提高风险管理的精密度，增强风险防范的主动性，实
现收益覆盖风险并建立风险与收益并重的导向
B．推动商业银行制定科学的业绩评估体系,促进商业银行提高全面风险管理水平 C．作为微观层面贷款定价的重要依据，通过合理定价弥补其预期损失 D．从资本需求与供给的评估角度参与商业银行的业务战略规划 三、多选题
4．以下关于风险调整后的资本收益率(RAROC)的说法，正确的是（ ABCD ）。
A．在经风险调整的业绩评估方法中，目前被广泛接受和普遍使用的是风险调整的
资本收益率（RAROC）
B．在单笔业务层面上，RAROC可用于衡量一笔业务的风险与收益是否匹配，为商
业银行是否开展该业务以及如何定价提供依据 C．经风险调整的资本收益率（RAROC），克服了传统财务绩效考核中盈利指标未充
分反映风险成本的缺陷
D．在资产组合层面上，商业银行在评估单笔业务的风险和资产组合效应之后，可
依据RAROC衡量资产组合的风险与收益是否匹配
7．以下关于信用风险经济资本的说法，正确的有（ AB ）。
A．银行资产组合的潜在损失水平越高，信用风险经济资本数额越大 B．银行选定的置信水平越高，信用风险经济资本数额越大 C．银行选定的置信水平越低，信用风险经济资本数额越大
D．银行资产组合的潜在损失水平越低，信用风险经济资本数额越大 8．用于市场风险经济资本计量的VaR方法主要有以下几种（ ABC ）。
A．方差-协方差法 B.历史模拟法 C．蒙特卡罗法 D．CreditMetrics模型 10．实践中，商业银行通常采用以下方式实现经济资本的分配（ ABD ）。
A．单独经济资本分配 B．边际经济资本分配C．集中化经济资本分配 D．分散化经济资本分配
13．商业银行的预期损失通常可以通过以下途径进行弥补（ AB ）。
A．营业收益 B．拨备计提 C．保险 D．资本 16．以下关于风险绩效评价方法的说法，正确的有（ ABCD ）。
A．经济增加值（EVA）重点强调银行经营的目标是经济利润、而非会计利润 B．经济增加值（EVA）、股东价值增加值（SVA）和风险调整后的资本收益率（RAROC）
等风险绩效考核方法均以实现资本的最有效使用为目标
C．股东价值增加值（SVA）以现金流折现为基础、重点强调对银行新创造价值的
评价
D．风险调整后的资本收益率（RAROC）突出强调了银行资本的使用成本 17．以下关于操作风险监管资本计量的说法，正确的有（ ABC ）。
A．基本指标法的计算思路是，前三年中各年正的总收入乘上一个固定比例加总后
的平均值
B．高级计量法是通过建立操作风险计量模型，来估计操作风险监管资本的方法，
如内部衡量法（IMA）、损失分布法（LDA）等
10
C． 标准法的计算思路是，将银行的操作风险划分为9类业务条线，各业务条线
对应不同的系数，各业务条线的操作风险资本等于各业务条线的总收入乘以该业务条线对应的系数
D．巴塞尔新资本协议提出了三种计量操作风险监管资本的方法，分别为标准法/标准替代法、基本指标法、高级计量法，这三种方法在复杂性和风险敏感度方面渐次加强。
第一章 全面风险管理体系建设
一、判断题
6.目前我行派驻风险主管（经理）不代替驻地行风险管理工作，不承担驻地行风险管理组织、协调职能。 （√） 二、单选题
1．农业银行已确立（B）的风险管理战略。
A．适度稳健型 B．稳健型 C．保守型 D．激进型 3．我行风险管理战略中的“可承担的风险水平”，主要体现为（D）。 A．研究确定风险调整后的资本收益率，逐步提高和接近国际领先水平 B．积极拓展风险较低业务领域，审慎进入高风险、高收益业务领域
C．确立资本充足率的目标，制定资本筹集和补充方案，并将其长期维持在合理水平 D．提出不良贷款率的控制目标，实现不良贷款率的逐年下降。确定拨备覆盖率水平，逐步达到并满足监管要求
10. 根据《中国农业银行风险经理管理办法（试行）》，对驻地行在权限范围内开展的业务及经上级行批准开展的业务，派驻风险主管（经理）享有暂停权，是指（B）,同时向委派行分管行长报告。 A．认为继续办理将产生重大风险或造成风险加剧的，有权书面通知驻地行暂停办理（单笔业务出现重大风险隐患时，可书面通知驻地行暂停办理） B．认为继续办理将产生重大风险或造成风险加剧的，有权书面建议驻地行暂停办理（单笔业务出现重大风险隐患时，可书面通知驻地行暂停办理）
C．认为继续办理将产生重大风险或造成风险加剧的，有权书面或口头建议驻地行暂停办理（单笔业务出现重大风险隐患时，可书面通知驻地行暂停办理） D．认为继续办理将产生重大风险或造成风险加剧的，有权书面建议驻地行暂停办理（单笔业务出现重大风险隐患时，可书面或口头通知驻地行暂停办理） 11．根据《中国农业银行风险经理管理办法（试行）》，一级分行及以下机构的资深风险经理由（B）。
A．总行认定 B．一级分行认定，并报总行备案 C．一级分行认定 D．所在行认定，并报一级分行备案
15. 根据《中国农业银行风险经理管理办法（试行）》，除派驻风险主管、一级分行向直属支行委派的派驻风险经理外，其他派驻风险经理为（C）。 A．二级分行资深专员或专员 B．二级分行专员或助理专员 C．二级分行高级专员或专员 D．二级分行资深专员或高级专员 三、多选题
3．根据《中国农业银行全面风险管理体系建设纲要》，我行风险管理板块主要由（ABC）等部门构成。
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A．风险管理、内控合规 B．信贷管理、法律事务 C．授信执行、资产处置 D．资产负债、运营管理
4．我行派驻风险主管（经理）主要享有以下权利(ABCD) A．考核权 B．知情权 C．暂停权 D．监管权
7．我行风险管理战略强调统筹兼顾（ABC）之间的关系，理性处理业务发展与经济周期关系。
A．适度规模 B．适中速度 C．良好质量 D．最大收益 8．根据《中国农业银行全面风险管理体系建设纲要》，业务经营管理副行长在风险管理中的职责主要有（ ABCD ）。
A．负责分管部门、业务条线的风险管理
B．将全行风险管理战略、、流程和方法具体落实到分管业务领域 C．监测控制分管业务领域风险 D．处理分管业务的重大风险事项 13．根据《中国农业银行全面风险管理体系建设纲要》，风险管理战略中“拟进入或进入的风险领域”是主要体现为 ( AB )。
A．积极拓展风险较低或适中、综合收益较高或我行管控能力较强的业务 B．审慎进入高风险、高收益业务领域，进入风险不能识别、评估、控制 C．审慎进入收益不能覆盖风险的业务领域 D．积极倡导“高风险、高收益”经营模式
14．根据《中国农业银行全面风险管理体系建设纲要》，风险管理战略中“可承担的风险水平”主要体现为(AC)。
A．确定拨备覆盖率水平，逐步达到并满足监管要求
B．研究确定风险调整后的资本收益率，逐步提高和接近国际领先水平 C．提出不良贷款率的控制目标，实现不良贷款率的逐年下降
D．确立资本充足率的目标，制定资本筹集和补充方案，并将其长期维持在合理水平 16. 根据《中国农业银行风险经理管理办法（试行）》，各分行根据派驻风险主管（经理）具体职责确定对其的考核指标。考核指标由（AB）组成。
A．业绩指标（KPI） B．行为能力指标（KCI） C．关键风险指标（KRI） D．以上皆是
第二章 信用风险管理
一、判断题
8．对能够正常还本付息，按审慎性原则认定为不良的法人客户，待其在我行全部不良信贷资产重新认定为正常（含正常、关注类）或全额偿还后，可按权限、按程序重新发起评级。（√）P172
10．系统自动下调为B或C级的个人客户在最近1个月内未出现重大风险信号且连续正常还款1个月以上的情况下可上调信用等级。（×）P180
22．进行MM减值测试时，对个人客户贷款，依据贷款类别划分为个人住房贷款、个人消费类贷款、农户贷款和其他贷款进行迁移测试。（×）P258
24．若分类人员认为分类标准对应的分类级次与核心定义不符，可进行向上或向下调整。（×）
26．我行现行信贷资产十二级分类中，债项评价得分=（第二还款来源保障度基础分×分值转换系数×保证金比例＋800×保证金比例）+特别调整得分。（×）P187
27．我行现行信贷资产十二级分类中，客户经理至少应按季更新客户财务报表，除上市公司年报外，一般只接受3个月的时滞。（×）P186
32．我行现行信贷资产十二级分类中，同一债务人的不同单项信贷资产需合并后做债
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项组合评价。（×）P187
33．我行现行信贷资产十二级分类中，年度信用等级基础分，是在引用客户年度信用等级及得分基础上，通过相应分值转换系数计算取得。（×）P186 37．我行规定：分类结果向上调整的认定有效期为6个月。（×）P201
38．预计损失是指银行基于安全性原则，根据当前所能获得的部分信息对未来可能形成的损失进行的初步估计。（×）P203
39．DCF的计算过程，就是判断贷款未来可能的现金流入的总和。（×）P2 二、单选题
6．B 客户为农业客户，上年度有效净资产总额1亿元，客户负债与权益最高控制比率60%,客户额度调节系数为0.85，客户报告期负债总额0.4亿，客户报告期在农业银行的信用余额0.2亿，本年度该客户授信额度理论值（B）亿元。P211
A.0.2 B.0.37 C.0.41 D.0.5
7．C集团客户成员关联关系为股权控制且能够取得集团合并会计报表，我行对该集团客户可采取的授信形式为（D）。P213
A.整体授信、统一使用 B.整体授信、批量审批 C.统一授信、集中管控 D.整体授信、分配额度
9．客户经理应在贷款到期前（B）天内，填制或从CMS打印《贷款到期通知书》发送借款客户和担保人并取得回执。P227
A.10 B.20 C.30 D.15
11．银行给予客户的流动资金贷款总额应不超过其流动资金正常需要量的（D）。
A.60% B.80% C.100% D.70％
13．集团客户内部关联保证担保额度不得超过其在各家金融机构用信总额的（B）。
A.20% B.30％ C.10% D.50%
16．对总行授权书中列明的优势行业重点客户核定授信额度时，(D）。
A.可不受授信额度理论值 B.必须按担保测算法测算客户授信额度 C.可不提供担保 D.仍要受授信额度理论值 20．信贷性条件原则上应在(B)前落实。
A.贷款发放 B.信贷合同签订 C.借款凭证签订 D.贷款发放当日 24．我行法人客户评级敞口中，选择“项目公司”打分卡的客户不需要符合（D）条件。P167
A．该公司是专门为实物资产融资或运作实物资产而设立的特殊目的实体
B．该公司基本没有其他实质性资产或业务，除了从被融资资产中获得的收入外，没有偿还债务的能力
C．该公司与我行签订的借款担保合同给予我行对融资形成的资产及其所产生的收入有相当程度的控制权
D．至评级时点止，公司的经营期（以实际产生经营收入为准）不足二个完整会计年度 27．2006年3月15日，某德国公司与中方广东某企业合资成立一家合资公司，双方各占50%的股权。该企业于当年投产，主要生产电器配件，其中有70%的产品用于出口。2009年6月，该企业欲向我行申请2000万流动资金贷款，该客户应选取（A）打分卡进行评级P166
A．工业类 B．商贸类 C．外贸类客户 D．新建企业
32．我行法人客户评级流程中，直接认定客户信用等级和提级到（C）以上的须经一级分行贷审会审议。P169
A．AAA级（含） B．AA+级（含） C．AA级（含） D．A+级（含）
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42．为满足监管要求，目前农业银行十二级分类采用（C）。P185
A．废除五级分类方式
B．向监管当局开放分类系统的方式 C．盯住五级分类的方式
D．每日在十二级分类系统内将分类结果自动转换为五级分类的方式 43．以下适用十二级分类的产品是（C）。P185
A．委托贷款 B．有条件贷款承诺函 C．非融资性保函 D．贷款意向书 45．某客户在我行有两笔贷款，一笔为保证担保、一笔为房地产抵押担保，则对其进行债项评价时（A）。P187
A．应有两个不同的债项评价
B．应将两个不同的担保分别评价，再合并为一个债项评价
C．应根据两笔贷款占该户贷款比重对不同担保设定系数后进行测评 D．可以有两个不同的债项评价，但应进行两次客户评价
49．在十二级分类矩阵中，对同一得分段，具备第二还款来源信贷资产分类矩阵的分类级次相对不具备第二还款来源信贷资产分类矩阵的分类级次（A）。
A．较高 B．较低 C．相等 D．无可比性
52．某贷款，借款合同金额500万元；担保合同约定，担保物包括公允价值400万元的个人住房、评估价值100万元的机器设备，以及某公司提供保证担保。假设抵押值等于抵押物公允价值。贷款分两张凭证发放，一笔100万元，一笔400万元，则对第二还款来源保障度测评过程表述正确的是（B）。P1
A．对100万元贷款以机器设备担保进行测评，对400万元贷款以个人住房进行测评
B．对两笔贷款均选择组合担保，然后对多个担保方式依次测评 C．对两笔贷款均选择组合担保，其中100万元贷款对应测评机器设备及保证担保，
400万元贷款对应测评个人住房和保证担保 D．对两笔贷款均只测评保证担保
63．某县域小企业客户在我行办理非融资性保函，该客户信用等级AA级，则对其信贷资产风险分类（ C ）。
A．应采用十二级风险分类管理
B．若采用十二级分类管理，可直接认定为正常四级
C．适用于五级分类方式，当其在农业银行没有其他信贷资产时，可直接认定为正
常类
D．适用于五级分类方式，并可直接认定为正常类
．对适用五级分类的信贷资产风险分类进行人工干预，风险经理在风险监控中发现风险信号的，应（C）。P199
A．书面通知经营行客户部门进行确认，10个工作日内由客户经理负责发起人工干预 B．直接重新发起分类
C．书面通知经营行客户部门进行确认，5个工作日内由客户经理负责发起人工干预 D．书面通知经营行客户部门进行确认后直接重新发起分类
65．关于对符合银监会规定小企业标准且实施十二级分类管理的贷款进行分类，下列表述错误的是（C）。P199
A．信用贷款逾期61-90天，分类为次级2级 B．保证贷款逾期61-90天，分类为关注3级
C．抵押贷款逾期61-90天，分类为关注2级 D．质押贷款逾期181-270天，分类为次级3级
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66．关于实施十二级分类管理的非小企业法人贷款，下列表述错误的是（D）。P200 A．信用贷款逾期121-180天，分类为可疑1级 B．保证贷款逾期121-180天，分类为次级2级
C．抵押贷款逾期181-270天，分类为可疑1级 D．质押贷款逾期181-270天，分类为可疑1级
67．下列关于非信贷资产风险分类权限的表述正确的是（A）。P204
A．非信贷资产风险分类权限为风险分类认定的审批权限，而非对资产的处置或核销权限
B．非信贷资产风险分类权限为对资产的处置或核销审批权限，而非对风险分类认定权限
C．非信贷资产风险分类权限为风险管理的审批权限，而非对风险分类认定权限 D．非信贷资产风险分类权限为风险分类认定的审批权限，而非风险管理权限
71．根据我行有关规定，对于抵押物是在建工程的，位于县域及以下区域的，适用的减值测试折扣率应不低于（B）。
A．30% B．60% C．55% D．50% 三、多选题
2．银行主要从信贷产行业把握、市场定位分析、（ABC）等方面控制信贷风险。
A.客户经营 B.押品管理 C.内部流程控制 D.参与客户经营决策 3．下列属于我行2010年设置行业限额的行业是（BCD）。P208
A.水电 B.水泥 C.火电 D.钢铁
5．测算客户授信额度理论值后，核定客户实际信用需求的依据是（ABCD）。P214 A.年度生产经营计划 B.销售收入 C.行业性质及地位 D.管理水平 6．信贷业务基本流程包含客户申请与受理及（BCD）等环节。P214
A. 检查 B.实施 C.贷后管理 D.调查（评估） 7．关于项目资本金与银行贷款使用，正确的表述是（AB）
A.项目资本金先于银行贷款到位
B.项目资本金与银行贷款同比例到位 C. 银行贷款先于项目资本到位 D.完全投入后
12．在个人生产经营贷款受理中，若借款人及其配偶和自然人保证担保人的信用记录和债务余额存在(BCD)情形，我行可直接拒绝借款申请。
A.到期未还的金融债务（包括逾期贷款、信用卡恶意透支等） B.最近1年内存在连续3期以上逾期记录 C.发生过逾期记录的
D.最近1年内存在累计6期以上逾期记录
13．银监会严令禁止发放的消费贷款主要包括（AD）等。
A.无指定用途 B.出国旅游 C.超个人承受能力 D.零首付
14．信用担保机构为保证人的，原则上应有一定数额的担保基金或担保保 证金存在我行并专户管理，一般不低于（BD）。P245
A.个人生产经营融资担保余额的10% B.个人生产经营融资担保余额的5% C.法人融资担保余额的20% D.法人融资担保余额的10%
17．在我行贷款定价授权框架下，实施以定价测算为基础的（BC）相结合的贷款定价管理模式。P252
A.市场指导定价 B.主动谈判定价 C.指导定价 D.管理行指令定价
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18．下列以总行公布的指导利率为低限进行定价指导的是（ABC）。P253
A.个人汽车消费贷款 B.个人住房贷款 C.个人质押贷款 D.个人助学贷款
22．根据我行相关规定：经营行应建立小企业简式快速贷款业务监测台帐，重点关注（ABD）-农银发[2007]48号规定,(AB)-农银规章[2010]49号规定。
A.抵（质）押物价值及变现能力变化情况
B.主要投资者及管理人员个人资信状况、健康状况 C.企业产品销售及货款收回情况
D.企业工资发放情况，水、电费缴纳情况，纳税情况是否正常
23．经行长或分管客户部门行长审批同意后，各级行可对授信额度予以冻结的情形主要包括：（ACD）
A.企业重组 B.自行购置固定资产
C.国家宏观、产业重大变化 D.擅自处理抵（质）押物
26．我行法人客户评级权限主要包括（ABD）。P168
A．打分卡测评方式的审批权限 B．直接认定方式的信用等级审批权限 C．向下推翻信用等级的审批权限 D．向上提升信用等级的审批权限 27．关于我行集团客户的评级，下列说法正确的是（ABD）。P171
A．对第一类型集团客户，集团整体、集团成员客户均需单独进行评级
B．对第二类型集团客户，只需对集团整体进行评级，集团本部可直接应用集团整体评级
C．对第三类型集团客户，可只对集团整体进行评级，集团整体集团成员客户无需评级 D．对第四类型集团客户，可只对集团成员客户单独评级，集团整体无需评级 30．我行规定：可免于评级的法人客户主要有：（ABCD）。P174
A．仅办理低风险信贷业务的客户
B．商业汇票出票人在我行已评级且在有效期内，占用出票人授信额度办理商业汇票的贴现申请人
C．仅在我行办理代理开立银行承兑汇票、信用证业务的客户 D．仅在我行办理委托贷款的借款人 34．我行个人客户评级对象不包括（ABC）。P175
A．县域个体工商户 B．县域农户 C．仅发放农户小额贷款的非县域农户 D．非县域个体工商户
39．二级分行风险管理部门，对分类的审核重点是（ABCD）。P192
A．经营行客户部门风险信息反映的准确性及充分性 B．客户评价中的风险信号反映情况
C．必要时，应会同客户部门对风险情况进行核实 D．债项评价中的第二还款来源保障度测评情况 40．抵押担保应直接认定为严重不足级的情形有（BD）。P190
A．信用担保公司出现重大投资失败
B．签订抵押合同并办理抵押登记后，抵押人转制或更名
C．借款人以房地产抵押担保，近期房地产市场价格下跌速度较快 D．用于抵押的国有土地使用权上盖房屋遭火灾，且未购买财产保险 41．若分类人员认为测评结果低估了贷款形态，则（AD）。P192
A．对借款人为总行或一级分行管理客户的，可按权限、按程序进行向上调整 B．对抵、质押担保的抵（质）押率低于总行担保管理制度规定的相应抵质押率上限的50％的，可直接进行上调
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C．对轻微的风险信号可不反映，以适当提高得分
D．经总行审批同意办理时突破个别制度条款的业务，可按权限、按程序进行向上调整
42．贷款发放前应重新进行分类测评的情形主要有（BCD）。P192
A．贷款审批后2个月未发放的 B．贷款审批后3个月未发放的
C．拟发放贷款审批时为保证担保，发放前提交变更为抵押担保的申请 D．拟发放贷款审批时为1年期，发放前申请变更为3年期 49．采取分期还款方式的法人客户贷款，如未能严格执行分期还款计划，则（AB）。P199
A．应将纳入还款计划的所有贷款作为逾期贷款
B．已到期本金或利息的最长逾期天数作为逾期期限 C．将应还未还的贷款本金作为逾期贷款 D．未执行计划期数作为逾期期限
50．符合下列（ABCD）情形的信贷资产，分类形态不得高于关注一级。P200
A．房屋销售进度达到规定的全额偿还标准，但贷款未获得全额清偿的房地产开发贷款
B．按规定应采取抵、质押担保方式但未采取的房地产开发贷款 C．借新还旧贷款或发生展期的贷款 D．未落实性条件的贷款
51．符合下列（AD）情形的信贷资产，分类形态不得高于关注三级。P200
A．业务合同存在重大法律缺陷，或者银行重要债权凭证遗失的信贷资产
B．对关系人发放的信用贷款，或以优于同类借款人的条件向关系人发放的担保贷款
C．违反国家外汇管理规定和利率规定的信贷资产
D．在农业银行存在不良信用余额的客户，除低风险业务外的其他信贷资产 52．符合下列（ABC）情形的信贷资产，分类形态不得高于次级一级。P200
A．业务合同存在重大法律缺陷，或者银行重要债权凭证遗失，且本金或利息已逾期的信贷资产
B．存在虚假贸易背景的表外信贷资产 C．需要重组的贷款
D．重组后的贷款如果仍然逾期，或借款人仍然无力归还贷款 55．以下属于非信贷资产的有（ABCD）。P203
A．现金、银行存款 B．存放银行款项、存放同业款项、拆放同业及存放联行款项
C．贵金属 D．买入返售证券 56．关于现金流入预测的方法，正确的是（AD）。P255
A．同一借款人有多笔贷款的，应根据贷款本金占比分解填报
B．多笔贷款对应同一个保证人的，应将保证人整体现金流入预测结果分别对应每一笔贷款
C．贷款与抵质押物之间存在非一一对应关系的，将抵质押物全部合并折现后对应每一笔贷款
D．多笔贷款对应多个担保物的，先汇总全部担保物价值，再根据贷款本金 占比进行分解
58．在C2环境下，若单笔减值测试结果或预计负债未通过审核的，则（AC）。P257
A．审核行风险管理部门应签署明确的审核意见及理由退回经营行 B．审核行风险管理部门可直接更改测试结果
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C．在解除系统锁定后由经营行重新发起减值测试或预计负债 D．审核行风险管理部门在关闭当前测试后，通知经营行重新发起
63．关于我行不同形态的不良贷款的损失率标准，下列表述正确的是（ABC）。P263
A．次级类的信贷资产，损失率应小于40％ B．可疑类信贷资产，损失率应不高于90％
C．损失类信贷资产，损失率应高于90％ D．次级类的信贷资产，损失率应小于25％
．总行对不良贷款拨备率的要求是（ACD）。P263
A．次级类至少为25% B．次级类至少为40% C．损失类至少为90% D．可疑类至少为50%
第三章 市场风险管理
一、判断题
1．《中国农业银行市场风险限额管理办法》（农银发[2009]65号）仅针对交易账户设置了市场风险限额。（ X ）
2. 《中国农业银行市场风险限额管理办法（试行）》（农银发[2009]65号）适用于农业银行总行和经总行授权开展本外币资金交易和投资业务的一级分行及境外分行。（ √ ） 3．《中国农业银行交易账户和银行账户划分管理办法（试行）》（农银发[2009]65号）适用于农业银行总行和经总行授权开展本外币资金交易和投资业务的一级分行及境外分行。（ X ）
6．在进行缺口分析时，缺口通常通过以下公式获取：缺口 = 利率敏感性负债- 利率敏感性资产。（ X ）
7．交易账户应注重风险的长期性, 而银行账户则应侧重风险的短期性。 （ X ） 二、单选题
1．我行内部资金转移定价管理(Funds Transfer Pricing，简称FTP)是指总行按照统一的内部资金转移价格（以下简称FTP价格），对全行所有（ A ）资金来源和资金运用实施分类定价，科学核算各机构、部门和产品内部资金占用的成本和收益。 A.本币 B.外币 C.本外币 D.综合美元 3．下列选项中，（ D ）是利率风险和汇率风险都能用到的限额管理工具。
A.债券买卖敞口限额 B.汇率风险敞口限额 C.黄金买卖敞口限额 D.止损限额
6．( A )是通过将市场风险计量方法或模型的估算结果与实际发生的损益进行比较，以检验计量方法或模型的准确性、可靠性，并据此对计量方法或模型进行调整和改进的分析方法。
A.事后检验 B.压力测试 C.敏感性分析 D.情景分析
8．银行账户利率风险是指（ B ）等要素发生不利变动导致银行账户整体收益和经济价值遭受损失的风险。
A. 汇率水平、币种结构 B. 利率水平、期限结构 C. 风险水平、期限结构 D. 利率水平、币种结构
11．运用缺口分析衡量银行账户当期收益对（ B ）变动的敏感性。 A.汇率 B.利率 C.利率和汇率 D. 价格
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14．我行外汇营运资金不足，经外汇局批准，由（ A ）在银行间外汇市场购汇补充。 A.总行 B.一级分行 C.二级分行 D.支行
16．在个人理财业务中，保证收益理财计划的起点金额为（ A ）。 A. 人民币应在2万元以上，外币应在2千美元（或等值外币）以上 B. 人民币应在3万元以上，外币应在3千美元（或等值外币）以上 C. 人民币应在5万元以上，外币应在5千美元（或等值外币）以上 D. 人民币应在10万元以上，外币应在10千美元（或等值外币）以上
17. 外汇营运资金管理中，分行一定比率向总行缴存外汇存款准备金，分行须在总行开立外汇存款准备金，分行须在总行开立外汇存款准备金账户。外汇存款准备金的缴存范围按照中国人民银行的有关规定执行。美元存款按原币种计缴，其它币种的存款统一折算成美元计缴，折算汇率为（ D ）会计决算外汇基准汇价。 A.上一个月 B.上一个季度 C.上半年 D.上一年 三、多选题
2. 根据《中国农业银行市场风险限额管理办法（试行）》（农银发[2009]65文号）规定，我行市场风险限额可以进行以下维度的划分（ ABC ）。
A.指导性限额、指令性限额 B.数量限额、止损限额、风险限额、压力测试限额
C.全行市场风险限额、部门子限额、分行辖内限额 D.本行限额、监管限额 6．以下那些因素可以确定理财产品基础风险等级（ ABC ）。
A. 产品投资标的 B. 产品期限 C. 产品募集金额 D. 产品销售币种
7．对于过去两年内曾与我行开展理财业务，且发生过以下那些情形的，如我行以其为交易对手，银行承担的风险等级均为高风险（ ABCD ）。
A.客户不愿承担理财损失，要求本行通过各种方式对其亏损进行补偿的 B.与本行进行衍生品交易，不能按照约定按期足额缴纳保证金的
C.与本行进行衍生品交易，因产品亏损，将交易展期两次（含）以上的，或不愿承担支付义务或平盘损失，造成本行部分或全额垫款的 D.理财业务中，客户不能按照约定履行义务的其他情形 8．代客交易业务中银行和客户承担风险等级的评定中，交易对手符合以下条件之一的，银行承担的风险等级为中等风险（ AC ）。 A. 本行评级在A级（含）以上，AA级以下
B. 标准普尔/穆迪/惠誉评级为BBB-/Baa3/BBB-级（含）以上，AA-/Aa3/AA-级以下 C. 标准普尔/穆迪/惠誉评级为B-/B3/B-级（含）以上，BBB-/Baa3/BBB-级以下 D. 本行评级在B级以上，A级以下
10.银行理财产品有着不同的投资领域，据此，理财产品包括（ABCD ）。 A. 债券型 B. 信托型 C. 资本市场型 D. QDII型 12.我行对合作机构的风险评价内容有（ ABC ）
A.合作机构财务状况和经营绩效 B.合作机构综合管理水平 C.合作机构理财能力和与本行合作情况 D.合作机构经营年限
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第四章 操作风险管理
一、判断题
3.我行操作风险管理信息系统指标看板为用户提供了对关键风险指标的便捷查看界面，用户可以在该界面中选择指标，查看各级机构该指标的数值，观测该指标数值随时间变化的趋势。（ × ） 7. RCSA主办业务部门与风险管理部门负责收集、汇总控制优化方案实施情况信息,并形成书面材料,将掌握的情况向风险管理委员会报告。（ × ） 8. RCSA组织模式与RCSA的发起机构密切相关，一般分为由业务部门主动发起和风险管理委员会发起两种方式，从发起层级来看，一般由总行或一级分行发起。（ √ ） 15.风险经理在对柜面业务进行检查时，要重点关注存、取款业务环节。（ × ） 16．柜员的设置上如果出现了主出纳处理库房类现金交易、后台柜员可以办理前台收付业务的现象，则说明柜员岗位管理出现了问题。（ √ ） 二、单选题
1. 风险管理部门委派的风险经理按月提炼的风险因素及风险信号，要求在月后的（ B ）个工作日内报送至风险管理部门。
A. 3 B. 5 C. 7 D. 10
2.某柜员冒用客户名义办理了留行待取汇款的解付，对此操作风险事件提炼的风险点名称描述规范的是（ C ）
A. 盗取客户资金 B. 违规解付汇款 C. 冒领汇款 D. 道德败坏
5.风险管理部门委派的风险经理应当按（ C ）从获取的各种操作风险信息中提炼风险因素及风险信号。
A. 周 B. 旬 C. 月 D. 季
6.（ A ）是针对操作风险点的风险因素所给出的具体控制举措建议，通常是对现行规章制度或实际工作经验的提炼、总结。
A. 控制意见 B. 优化方案 C. 控制措施 D. 控制来源
12.操作风险点报告单上的（ C ）需要描述风险点的发现途径，侧重说明该风险点是怎样被发现的。
A. 报送说明 B. 识别事由 C. 事由说明 D. 其他品种流程 15.以下关于风险信号的说法正确的是（ D ）
A. 风险信号与风险因素之间是精确的一一对应关系 B. 一个好的风险信号表明风险因素一定存在
C. 风险因素是指风险信号表现出来的某些违反常态、常规、制度的行为或现象 D. 风险信号的重要性体现在它对风险事件发生的预示作用
17. 当填报的风险点涉及2个以上的业务品种或业务流程时，需要在（ B ）填写确切的说明内容。
A. 事由说明 B. 其他品种流程 C. 识别事由 D. 报送说明
18. 操作风险管理信息系统建立了会计主管、分理处主任向（ D ）报告的渠道。
A. 支行行长 B. 综合管理部 C. 运营管理部 D. 风险经理 21. 我行的操作风险点识别主要采用（ A ）。
A.流程分析法 B.工作间交流法 C.德尔菲法 D.随机法
22.重大操作风险事件发现到报告至总行的时间不得超过( C )工作日。
A. 1个 B. 2个 C. 3个 D. 5个
20
26.某支行柜员在经办借记卡取现10万元时业务操作反方向，造成短款20万元，经与客户沟通解释，追回20万元。 该案例属于事件类型、产品线的哪一类？（ A ） A. 执行、交割和流程管理事件，零售银行业务 B. 内部欺诈，零售银行业务 C. 执行、交割和流程管理事件，支付和结算 D. 内部欺诈，支付和结算 28.因雷击而致使某支行营业网点前置主机系统故障，营业中断2天，此事件的事件类型、风险成因分别是：( C )
A.实物资产损坏；外部事件 B.IT系统事件；系统 C.IT系统事件；外部事件 D.实物资产损坏；系统 32.对于金库技防的检查，以下说法正确的是：（ A ）
A. 进入库区现场测试声、光报警装置是否能启动
B. 现场查看装置是否具有防止误操作措施，是否在明显的位置便于启动
C. 查看监控录像是否能清晰显示，检查监控资料是否是专人保管，并向管理人员
询问设备密码
D. 检查库房是否有灭火器，只要配备了灭火器，金库的消防设施即符合要求
43．风险经理在检查柜员交易掩码时，应重点关注主出纳的第（ B ）位交易掩码。
A. 5 B. 8 C. 9 D. 12
45．对重点账户的对账检查时，要求重点账户对账单收回率达到（ D ）。
A. 90% B. 95% C. 99% D. 100%
46.不属于重要空白凭证管理应重点关注的风险因素的是（ C ）。
A. 保管。主要表现为从上级行调入重要空白凭证后未及时入账或未及时入凭证库
（箱）保管
B. 出售凭证。主要表现为内部人员代客户购买、保管重要空白凭证
C. 应客户要求抹账。主要表现为将操作正确且记账成功的业务，应客户要求做抹
账处理
D.密码器管理。主要表现为空白密码器未入库（箱）保管，使用未逐份销号
55.风险经理检查联行查询查复业务时，应检查查询书与查复书是否一一对应，查复时间是否在收到查询的（ B ）。
A. 日终业务处理结束之前 B. 第二个工作日上午之前 C. 同一个工作日之内 D. 24小时之内 60.信用卡申请资料中需客户提供的资料包括（ B ）。
A. 身份证明及联网核查资料 B. 身份证明及收入证明
C. 联网核查资料及收入证明 D. 身份证明、联网核查资料和收入证明 三、多选题
3. RCSA实施之前，应收集涉及评估对象的相关资料。收集资料范围主要包括（A B C D）。
A.有效的业务、产品和管理活动的规章、制度、文件 B.内外部发现的各种案件和损失事件
C.内外部监管审计报告、业务检查的工作底稿、 D.报告和通报 4.根据操作风险点的梳理标准，下列表述属于风险信号的有（A B C ）。
A. 借款人、共有权人在办贷环节中签名与交易合同中签名不一致 B. 评估公司在评估报告中对房屋的描述与实地调查报告有较大差距 C. 贷款用途与营业执照中的经营范围不吻合 D. 面谈日期晚于房贷日期
21
5.某有限公司2007年11月26日与某支行建立信贷关系，首笔贷款5000万元，期限一年，用途为购手机，检查发现的主要问题如下：（1）借款人财务报表中存在的明显问题未予揭示；（2）贷款被挪用；（3）未按规定进行贷后检查。从操作风险管理角度，上述问题可以提炼为操作风险点名称的有：（ A B C ） A. 基础资料未核实 B. 资金使用监管不到位 C. 不按约定用途使用贷款 D. 未按规定复测信用等级 8.风险管理部门审核《操作风险信号报告单》，应当注意哪些重点。（A B C ）
A. 填报内容是否满足操作风险点标准 B. 填报内容是否准确反映了现实情况
C. 填报内容是否为新出现的风险因素及风险信号 D. 填报内容是否明确指出责任部门
16.对个人汽车贷款进行操作风险点梳理时，下列描述中属于风险点“虚假销售”对应风险因素的有（A B C ）。
A. 经销商借用内部员工或关联公司员工等人的名义，办理汽车按揭贷款 B. 经销商冒用他人身份理按揭贷款 C. 积压车辆突然热销
D. 较短时间内同一经销商集中办理车辆按揭
17.操作风险识别是操作风险管理的起点，准确的操作风险识别基于（A B）。
A. 明确的操作风险定义 B. 科学的操作风险事件分类体系 C. 成熟的操作风险控制措施 D. 敏感的操作风险计量模型 20.固有风险评估包括对风险点的（ A ）和（ B ）进行评估。
A. 发生频率 B. 影响程度 C. 控制措施质量 D. 执行程度
24.风险经理在检查中发现金库管库员王某曾掌管过两把钥匙，这不能说明金库的（A C D）出现了问题。
A. 金库技防 B. 库房管理 C. 金库守库 D. 现金调拨和押运 27．柜员行为管理应重点关注的风险因素有（A C D ）。
A. 错账抹账。主要表现为抹账后涉及现金退回的，未由客户签字
B. 柜员权限设置。主要表现为柜员权限过大，与柜员无关的交易掩码、应用掩码未封掩，如：主出纳处理库房类现金交易、后台柜员可以办理前台收付业务 C. 应客户要求抹账。主要表现为将操作正确且记账成功的业务，应客户要求做抹账处理
D. 授权业务未严格审核。主要表现为主管授权前未认真核实原始凭证主要要素与柜
员输入内容是否一致，大额现金未卡把清点大数，授权后未认真审核原始凭证和记账凭证的一致性
31.检查柜员现金箱的步骤包括（A B C D）。
A. 查看柜员上日库存现金余额
B. 查看今天的现金收付凭证，看是否有大额取款或银行内部员工取款现象
C. 根据上日库存现金余额加、减当日现金收入凭证、现金付出凭证，得出当时库
存现金余额
D.由得出的库存现金余额，和ABIS系统中查出的现金箱余额、柜员现金箱中的实
物核对，看三者是否一致
40.风险经理检查ATM钞箱管理员轮岗情况应调阅（ B C ）。
A. 《会计主管工作日志》 B. 《柜面业务交
接登记簿》
C. 《业务印章、钥匙、密码及安全认证卡保管使用登记簿》 D. 《银行卡登记
22
簿》
第五章 三农风险管理
一、判断题
3．根据我行《三农信贷业务基本规程（试行）》（农银发〔2008〕342号），法人客户授信项下固定资产贷款业务和中长期信贷业务应提交贷审会审议。（ √ ）P3 5．根据我行《三农信贷业务担保管理办法（试行）》（农银发〔2008〕342号），采用农民专业合作社保证担保方式的，总担保额度不超过合作社净资产的2倍且只能为合作社成员提供担保，农户受保期间不得退社。（√ ）P376
6．对于农户贷款，无论采取哪种担保方式，只要逾期超过360天，就直接认定为损失。（√ ）P379
8．我行三农个人客户信用等级分为优秀、良好、一般、较差、违约五个等级，风险逐级递增，对农户和县域个体工商户分别确定级别设置和客户风险特征。（√ ）P363 17．根据我行《三农信贷业务基本规程（试行）》（农银发〔2008〕342号），对个人贷款可视管理需要采用抽查方式进行贷后现场检查，但每年个人客户的抽查比例不得低于10%。（ × ）不低于30% P390
18．根据我行《三农信贷业务担保管理办法（试行）》（农银发〔2008〕342号），对于荒山、荒地、荒丘等承包经营权，以抵押人实际支付的承包价款加上垦荒实际投入的成本扣除已经使用年份所折合成的承包价款为基础确定抵押物价值，抵押率最高不超过20%。（×）
《三农信贷业务担保管理办法（试行）》（农银发〔2008〕342号）中第十五条第（一）款内：40%
19．根据人民银行、银监会《涉农贷款专项制度》，农户贷款中的农户是指在县城城关镇以外的乡、村居住一年以上的住户。（X ）P351 二、单选题
4．2010年3月，某县级支行2009年以来发放的小企业简式快速贷款不良率首次超过了2%，其主管二级分行应采取的风险管控措施是（ A ）。P384
A．风险预警提示 B．上收审批权限 C．暂停新增贷款 D．其他 11．农户小额贷款单户授信额度起点为（ A ）元。P244
A.3000 B.5000 C.8000 D.10000
15．根据《三农信贷产品停复牌管理办法（试行）》，2009年以来发放的农户小额贷款不良率要低于 （ C ）。P382、383
A.1% B.2% C.3% D.5%
18．对于三农个人客户，最近6个月内在我行授信出现过较差、违约级，当前已全额清偿贷款或贷款已核销的，客户新增授信的评级不能高于一般级，客户在随后（ B）个月内未出现重大风险信号，方可重新进行评级。P368
A.2 B.3 C.6 D.9
20．根据我行《三农信贷业务基本规程（试行）》（农银发〔2008〕342号），对个人贷款可视管理需要采用抽查方式进行贷后现场检查，但每年个人客户的抽查比例不得低于（ C）。P390
A.10% B.20% C.30% D.50%
21．下列关于农户贷款分类矩阵的说法错误的是（ C）。P380表
23
A． 根据担保方式和逾期情况确定分类矩阵
B． 与其他自然人贷款相比，农户贷款分类矩阵期限标准更为严格 C． 对于抵押担保贷款，贷款逾期超过45天，认定为次级 D． 对于信用贷款，贷款逾期超过30天，认定为次级
27．对于符合人行、银监会《涉农贷款专项统计制度》规定标准的涉农贷款，单笔贷款金额在（ D ）万元（含）以下，经追索1年以上未能收回的债权，无论是法人贷款还是自然人贷款，都直接认定为损失。P380
A.100万元 B.200万元 C.300万元 D.500万元
28．对2009年末农户贷款余额超过（ C ）的分行，从2010年一季度起，总行将以其自身数据对农户贷款进行组合测试。其他分行，如果农户贷款月末余额超过这一数字，也将要以自身数据为基础进行组合测试。P381
A.10亿元 B..20亿元 C.30亿元 D.50亿元
29．对农户贷款计提减值准备时，要本着“以丰补欠”的原则，对采取迁移测试的农户贷款，要求损失率采用过去（ C ）年中的最大值，以便在“丰年”储备足够的实力，用以防范严重自然灾害等事件的发生对我行三农信贷业务产生严重影响。P380
A.2年 B.3年 C.5年 D.8年
30．我行农户贷款余额（ B ）以内的减值准备由总行承担。P381
A.1% B.3% C.4% D.5%
31．根据《三农业务中长期发展规划（2008-2017年）》，三农金融部对单一客户授信余额，不超过营运资本的（ C ）。P347
A.5% B.8% C.10% D.15%
32．根据《三农业务中长期发展规划（2008-2017年）》，三农金融部对单一集团客户授信余额，不超过营运资本的（ D ）。P347
A.5% B.8% C.10% D.15%
36．农村个人生产经营贷款单户额度起点为（ D ）万元（不含）。
A.1 B.2 C.3 D.5
农银发[2009]381号文件，中国农业银行农村个人生产经营贷款管理办法（试行）P2
39．根据《三农客户信用等级评定管理办法（试行）》（农银发〔2006〕303号）和《法人客户信用等级评定管理办法》（农银发〔2008〕233号），下列陈述错误的是（ C ）。
A． 三农零售客户评级体系、指标设置、打分卡、审批权限与流程以及提级标
准都执行《三农客户信用等级评定管理办法（试行）》
B． 三农非零售客户审批权限与流程、提级标准执行《三农客户信用等级评定
管理办法（试行）》
C． 三农非零售客户信用等级设置、核心定义、测评计分表等方面执行《三农
客户信用等级评定管理办法（试行）》
D． 其他三农客户（县域大、中型企业）信用等级评定执行《法人客户信用等
级评定管理办法》
41．根据《三农信贷业务担保管理办法（试行）》（农银发[2008]342号），以下关于采矿权抵押的说法错误的是（ A ）。P377
A． 可以用于抵押人消费融资需求
B． 采矿所使用的生产设施设备应一并抵押
C． 抵押人必须与采矿权证照的所有人同一，并已足额缴纳采矿权使用费 D． 在抵押合同中列明因抵押人提供资料不实或安全生产事故等原因导致采矿
权证照被吊销的补救措施
42．根据《三农信贷业务担保管理办法（试行）》（农银发[2008]342号），以下关于县
24
域法人客户发放信用贷款的条件说法错误的是（C ）。P378
A． 应要求小企业客户的实际控制人追加保证担保 B． 信用等级优秀级及以上（或AAA级及以上）
C． 用信后资产负债率低于80%或优于《企业绩效评价标准值》中的行业良好值 D． 客户及其主要股东、实际控制人、关键管理人员一年内在我行和其他金融
机构贷款无不良信用记录
44．对县域医院的贷款期限最长不超过（ D ）年。
A.3 B.5 C.8 D.10 见：《员工综合业务技能测试题库》P7第17题目
45．农户小额贷款应根据客户的信贷需求、信用等级评定结果、担保情况、还款能力等因素确定具体贷款额度，但单户最高授信额度应在该农户家庭总收入的（ D ）以内。
A.10% B.20% C.30% D.50%
农银发[2009]190号，中国农业银行农户小额贷款管理办法（试行）P5 三、多选题
2．下列关于我行多户联保保证担保方式说法正确的是（ACD）。P375
A. 采用多户联保保证担保方式的，联保成员一般不少于5户，最少不低于3户 B. 禁止县域法人组成联保小组
C. 个人联保成员间不存在直系亲属关系，或虽为直系亲属但成员间已单独建立家
庭且家庭财产能够有效区分
D. 每个借款人只能参加一个联保小组，在贷款全部清偿前，借款人不得退出联保
小组
3．根据《三农业务风险管理纲要》（农银发[2008]343号）规定，以下关于三农业务风险控制的具体目标描述，正确的是（ABCD）。P358
A．近两年新发放三农贷款不良率不超过2% B．不良贷款余额占比控制在5%以
下
C．到期贷款收回率控制在95%以上 D．拨备覆盖率两年内达到130% 5．农户可申请农户小额贷款用于（ABCD）。
A．渔业养殖和捕捞 B．肉猪养殖 C．购买家电 D．支付子女学费 7．下列哪些情形属于农户贷款风险信号？（ABCD）《中国农业银行“三农”零售贷款风险分类操作规程（试行）》P3
A．借款人的主要产品市场价格出现重大不利变化 B．无法与保证人取得联系 C．客户失踪或无法联系 D．存在私贷公用、冒名贷款 8．下列关于农户贷款分类矩阵的说法正确的是（ABCD）。P379-380
A．根据担保方式和逾期情况确定分类矩阵
B．与其他自然人贷款相比，农户贷款分类矩阵期限标准更为严格 C．对于保证担保贷款，农户贷款逾期超过30天，认定为次级 D．对于信用贷款，农户贷款逾期超过30天，认定为次级 9．下列关于三农信贷资产减值的说法正确的是（ABD）。P381
A.对采取迁移测试的农户贷款，要求损失率采用过去5年中的最大值 B.对2009年末农户贷款余额超过30亿元的一级分行，2010年一季度起，总行将以
其自身数据进行组合测试
C.农户贷款余额2%以内的减值准备由总行承担
D.对涉农行业法人客户正常类贷款按照关注类贷款计提减值拨备
10．某经营机构具有三农信贷产品审批权限，对出现以下情况之一的三农信贷产品，应
25
上收其相应信贷产品审批权限。（ABD）P385
A．连续三个月出现2009年以来发放贷款不良率超出风险控制目标要求 B．连续三个月出现当年到期贷款收回率超出风险控制目标要求 C．2009年以来发放贷款不良率超出风险控制目标要求 D．2009年以来发放贷款不良率超出风险控制目标要求,且其后两个月不良贷款余额
继续增加
14．农户贷款的关键风险点包括(ABCD)。P395
Ａ.自然灾害对农业生产的冲击往往比较严重，直接造成农户丧失大部分当期农业
生产收入，从而影响贷款偿还
B.贷款农户故意赖账不还，或将贷款资金挪至其它禁止性用途，如、酗酒、吸
毒、民间借贷等，造成贷款无法收回
C.借款农户因经验、技术等原因，从事农副产品生产经营失败，以及借款人意外身
亡或本人、家庭主要成员突发严重疾病，造成贷款无法偿还
D.农产品价格快速下跌，导致贷款农户农产品滞销或销售收入大幅下降 16．我行三农金融部绩效管理的目标有（ABCD ）。P347
A.2010年资产回报率达到0.5%，之后逐年提高到0.8%以上
B.2010年成本收入比力争控制在50%左右，2011-2017年，逐年降低到50%以下 C.不良贷款率持续控制在5%以下
D.拨备覆盖率逐年提高，2010年达到130%，之后保持在130%以上
17．我行办理三农信贷业务采取抵押方式的，除《信贷业务担保管理办法》明确列示可以抵押的财产外，还可以接受下列财产抵押。（ABD）P376
A．大中型农机具 B．农副产品（不易保管的农副产品除外） C．农村土地承包经营权 D．林权
18．对同时符合以下条件且已经将主要资产抵（质）押给我行的县域法人客户，可适度提高抵（质）押率，但抵（质）押率提高后最高不超过100%。（ABCD）P377
A．信用等级AA级及以上，客户发展前景良好
B．客户及其主要股东、关键管理人员一年内在我行和其他金融机构贷款无不良信
用记录
C．在我行开立基本存款帐户，承诺未经我行同意不在其他金融机构开立结算账户 D．客户实际控制人对该笔信贷业务追加连带责任保证担保 19．对同时符合下列条件的个体工商户，可办理不超过家庭年收入30%的短期信用贷款，且最高不超过20万元。（ABC）P378-379
A．有合法、可靠经济来源，具有还本付息能力
B．家庭年人均收入不低于所在县城镇人均收入的2倍 C．信用评级为优秀级（或AAA及AAA+） D．经营1年以上
21．三农个人客户评分卡包括（AB）。P362
A．农户评分卡 B．县域个体工商户评分卡
C．加工制造类零售小企业评分卡 D．商贸及其他类零售小企业评分卡
22．县域个体工商户信用等级拟评为优秀级的，在满足测评分值的基础上，还必须满足下列哪个条件之一？（BC）P3
A．家庭年总收入负债比须在3倍（含）以上
B．家庭年可支配收入负债比须在1倍（含）以上 C．家庭年总收入负债比须在5倍（含）以上
D．家庭年可支配收入负债比须在1.5倍（含）以上
23．农户信用等级拟评为优秀级的，在满足测评分值的基础上，还必须满足下列哪个条
26
件之一？（BC）P363-3
A．家庭年总收入负债比须在4倍（含）以上
B．家庭年可支配收入负债比须在1倍（含）以上 C．家庭人均年可支配收入地区比须在3倍（含）以上 D．家庭年总收入负债比须在3倍（含）以上
25．以下三农个人客户，哪些可不经打分卡测评，直接归为较差级别？（ABC）P366
A．遭受重大自然灾害或者意外事故，损失巨大且不能获得充分保险补偿，严重影
响正常生产经营和还款能力的
B．涉及诉讼、仲裁以及其他法律纠纷，可能面临或已被判决承担重大经济赔偿或
法律责任，将对我行还贷产生重大不利影响的
C．有骗（套）取银行信用、恶意逃废银行债务或信用卡恶意透支行为或记录的 D．客户还款能力与还款意愿出现重大不利变化, 预计客户将无法按期、足值偿还
债务
26．三农个人客户当出现哪些风险特征时，则可不经打分卡测评，直接归为违约级？（ABCD）P3
A．客户还款能力与还款意愿出现重大不利变化, 预计客户将无法按期、足值偿还
债务
B．客户在我行债务资产风险分类形态为不良 C．客户对我行未清偿债务逾期90天以上 D．客户丧失完全民事行为能力（或劳动能力）、触犯刑律、死亡或失踪,预计无法
足额收回贷款
27．下列关于三农个人客户评级说法正确的是（ABCD）。P365、P367
A．三农个人客户的评级流程和审批权限与三农信贷业务流程和审批权限保持一致，
评级可随具体信贷业务一并调查、审查、审批
B．三农个人客户在其评级有效期内办理新增授信的，需重新进行评级，评级流程
随具体信贷业务一并调查、审查、审批
C．三农个人客户信用等级有效期与授信期限保持一致，有效期结束后，如客户再
次申请授信，须重新发起评级
D．评分卡测评结果与客户实际风险状况存在差异的，应在评分卡测评基础上，采
用向上或向下推翻的方式对测评结果进行调整
29．以下属于我行新时期服务三农重点领域的是（ABCD）。P347
A．农业产业化 B．特色资源开发 C．县域中小企业 D．农民生
产生活
32．对跨越城乡的系统性集团客户，下列说法正确的是（ABC）。P350
A．实行名单制管理
B．由城市板块牵头营销开发和统一管理
C．三农金融部负责在县域端的功能落地和客户关系维护 D．客户在县域的贷款，反映在城市板块
33．下列关于小企业简式快速贷款担保方式的说法正确的是（BC ）。《中国农业银行小企业简式快速信贷业务管理办法》P6
A．可采取联保贷款方式
B．质押担保限于出质人依法有权处分的存单、凭证式国债、银行票据 C．抵押担保限于抵押人依法有权处分的国有土地使用权和房屋 D．可采取信用担保公司保证担保方式
35．下列关于农业产业化龙头企业贷款的说法正确的是（ACD）。P402
A．利润率比较薄，农产品价格波动可能会对盈利能力造成较大的负面影响
27
B．企业规模小、技术相对落后，受市场或变化影响大
C．受市场影响，企业可能出现收购农副产品难、加工产品销售难等问题 D．企业的技术水平、生产工艺、管理能力对经营状况影响大 36．关于县域医院贷款，下列说法正确的是（ACD）。P404并结合《中国农业银行县域医院贷款管理办法（试行）》
A．医院等级原则上在二级乙等（含）以上（未进行评级的医院，由有权卫生部门
出具相应等级认定证明，也可同等对待）
B．民营医院、股份制医院等各类营利性医院贷款也参照县域医院贷款管理办法执
行
C．医院收费权不再作为有效担保方式单独设定质押 D．县域医院固定资产贷款最长期限不超过10年 37．关于县域高级中学贷款，下列说法正确的是（ACD）。P404并结合《中国农业银行县域高级中学贷款管理办法（试行）》
A．县域高中贷款的对象为县域内省级（含）以上示范性普通高级中学或综合教育
实力在当地排名居首位的普通高级中学
B．县域内民办学校贷款也参照县域医院贷款管理办法执行 C．学校收费权不再作为有效担保方式单独设定质押 D．贷款年限原则上最高不超过10年
第六章 风险监测与报告
一、判断题
1．居民消费价格指数（CPI），是对城市居民消费价格指数的计算结果。（ × ）
5．利率风险敏感度是在保持其他条件不变的前提下利率上升200个基点对银行净值影响与资本净额的比率。（ √ ） 6．商业银行一般采用定性的方法来监测自身经营管理过程中的操作风险暴露。（ × ）
7．根据我行风险报告制度，风险事项报告是对已经发生的内外部事件或因素进行报告。（ × ）
8．根据我行风险报告制度，全面风险分析报告可以分为年度报告、年中报告、季度报告和月度报告。（ × ）
9．根据我行风险报告制度，部门风险分析报告的报告主体是各级行承担或者管理风险的部门。（ √ ）
11．事件发生单位（部门）于风险事件发现后，在按相关制度办法规定的内容和程序向
有关事件管理部门进行报告和处理的同时，立即向上级风险管理部门作首次报告。（ × ）
12．发生重大操作风险事件后，事发单位应在5个工作日内进行首次报告。（ × ）
17．总行确定的信用风险重点监测对象为行业代表性强、对风险变化敏感、资产规模在
3亿（含）以上，能准确反映行业风险特征的150家客户。（ × ）
28
二、单选题
1．CCI指（ C ）。P409
A．居民消费价格指数 B．工业品价格指数 C．消费者信心指数 D．采购经理人指数
2．采购经理人指数（PMI）以百分比来表示,常以（B、 50% ）作为经济强弱的分界点。P409
A．40% B．50% C．45% D．55%
3．下列说法哪些是错误的（D）。P410
A．工业品出厂价格指数是反映一定时期内全部工业产品出厂价格总水平的变动趋势和程度的相对数
B．消费者信心指数是反映消费者信心强弱、预测经济走势和消费趋向的一个先行指标
C．采购经理人指数是衡量制造业在生产、新订单、商品价格、存货、雇 员、订单交货、新出口订单和进口等八个方面状况的指数 D．波罗的海干散货指数直接反映了全球经济的景气程度
5．某银行2009年初正常类和关注类贷款余额分别为8000亿元和3000亿元。在2009年末，正常类贷款中有400亿元转为关注类贷款，200亿元转为次级类贷款，200亿元转为可疑类贷款，100亿元转为损失类贷款。关注类贷款中有200亿元转为次级类贷款，100亿元转为可疑类贷款，100亿元转为损失类贷款。2009年，期初正常类贷款期间因收回减少了1500亿元，期初关注类贷款期间因回收减少了600亿元。2009年银行的正常贷款迁徙率为（ B ）。P427
A．9.5% B．10.1% C．13.8% D．14.6%
6．某银行2009年初正常类和关注类贷款余额分别为8000亿元和3000亿元。在2009年末，正常类贷款中有400亿元转为关注类贷款，200亿元转为次级类贷款，200亿元转为可疑类贷款，100亿元转为损失类贷款。关注类贷款中有200亿元转为次级类贷款，100亿元转为可疑类贷款，100亿元转为损失类贷款。2009年，期初正常类贷款期间因收回减少了1500亿元，期初关注类贷款期间因回收减少了600亿元。银行新增贷款中，有1200亿元为正常类贷款，700亿元为关注类贷款。若2009年末银行的贷款总额为14000亿元，则其中不良贷款有（A．4100）亿元。P425（分析填列）
A．4100 B．4500 C．3200 D．3000 10．我行信用风险监测参考指标不包括（D、存贷款比例）。P424-429
A．不良资产率 B．不良贷款率 C．单一客户授信集中度 D．存贷款比例 18．下列哪项内容不属于客户非财务状况中的品质情况（D. 人力资源）。P414
A. 融资主体的合规性 B. 公司治理结构 C. 信用记录 D. 人力资源 25．我行信贷在线监测的红色风险信号是指（C）。P419
A.直接威胁信贷资产安全、风险敞口较大，需立即采取措施以防止风险进一步扩大、损失程度增加的重要风险信号
B.有一定风险敞口，可能影响信贷资产安全，需采取提高安全性措施以防止风险扩散的一般风险信号。
29
C.已经对信贷资产安全构成严重危害、风险敞口巨大，或预计损失严重、影响恶劣、需要立即采取紧急措施的重大风险信号
D.直接威胁信贷资产安全、风险敞口较大，需采取措施的重要风险信号
28．信贷在线监控的基本流程是（B）。P420
A.发现揭示信贷风险——预警发布风险信号——风险评价和总结——风险处置反馈情况跟踪督导
B.发现揭示信贷风险——预警发布风险信号——风险处置反馈情况跟踪督导——风险评价和总结
C.发现揭示信贷风险——风险处置反馈情况跟踪督导——风险评价和总结——预警发布风险信号
D.发现揭示信贷风险——风险评价和总结——预警发布风险信号——风险处置反馈情况跟踪督导
29．下列哪项属于主体合法性的风险信号（D.客户营业执照、贷款卡未年检或年检未通过）。P422
A.客户资本金结构发生重大不利变化
B.客户主要资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押、租赁 C.客户即将关停破产、解散
D.客户营业执照、贷款卡未年检或年检未通过 32．下列哪项属于客户财务风险信号（C）。P423
A.企业（项目）资本金未按时到位或存在抽逃、变相抽逃资本金行为 B.客户频繁更换会计师事务所或法律顾问
C.客户（担保人）已无法继续向银行融资，以高于银行贷款利率的条件向民间大量筹资
D. 客户经营战略、投资方向、经营范围发生重大不利变化，对客户生产经营可能造成不利影响
36．下列不属于操作风险人员因素监测范围的是（D）。P435
A.内部欺诈 B.知识/技能匮乏 C.违反用工法 D.财务/会计错误 40．下列各项表述不正确的是（D）。P409
A．国内生产总值是一定时期内,本国（或本地区）经济活动总量。
B．居民消费价格指数可以观察和分析消费品的零售价格和服务价格变动对城乡居民实际生活费支出的影响程度
C．利率是重要的金融变量，涉及经济金融各方面，它代表资金的运用成本，对投融资行为有直接影响
D．货币供应量，它决定社会的购买水平，是一国央行经济的重要手段，通常其结构是按照流动性大小划分，包括M0、M1和M2
41．下列对信用风险监测的表述不正确的是（B）。P411
A．信用风险监测是风险管理流程中的重要环节，通过各种监控技术，定期、不定
期监测信用风险指标的变动情况
B．信用风险监测的内容主要是组合层面的信用风险状况 C．我行信用风险监测通常采用在线监控、现场检查等方式
D．如果信用风险指标已达到引起关注的水平或已超过阈值，就应当及时采取相应
对策，达到控制、分散、转移信用风险的目的
30
43．以下关于我行信用风险在线监控的理解，表述不正确的是（D）。P418
A．信贷在线监控以信贷管理系统（CMS）为基础信息平台
B．信贷在线监控必须坚持性、客观性、及时性、有效性原则
C．信贷在线监控对监控发现的风险信号，根据风险影响范围、紧急程度、风险敞口和预计损失等因素，分级管理
D．信贷在线监控是对客户基本信用状况变动情况的监控 47．以下对市场风险监测指标的理解，表述正确的是（A）。P434
A．总敞口头寸反映整个货币组合的外汇风险，一般计算总敞口头寸采用短边法 B．当利率风险敏感度大于0、且预测利率上升，说明存在利率风险 C．如果某种外汇的敞口头寸为正值，则说明该行在该币种上处于空头 D．累计外汇敞口头寸为各外汇币种头寸加权总和
48．以下操作风险监测的各项内容，属于对内部流程监测的是（A）。P435
A．某理财产品设计存在缺陷 B．结算系统存在兼容性风险
C．某员工发生记账错误 D．某领导干部违反计算机系统安全规定 53．以下达到总行风险事件报告标准的事项有（C）。P448
A．我行发行的某理财产品跌破发行价5% B．某分行涉案金额15万元的盗窃金库案件 C．总行管理的某集团客户出现不良贷款
D．报告期内某县级行一客户信用风险敞口为7000万元，其中新增不良贷款达到
5000万元，预计损失1000万元。
．操作风险事件报告分为重大操作风险事件报告和一般操作风险事件报告，其中影响
程度达到（B）标准的操作风险事件为重大操作风险事件。P456
A．三级 四级 五级 B．一级 二级 三级 C．四级 五级 六级 D．四级 五级
55．风险管理部门在操作风险管理信息系统中收到风险事件报告，后续进行的操作表述错误的是（C）。P458
A．对操作风险事件报告内容进行必要的核查
B．对事件台帐中的事件分类、分级准确性进行把关
C．在5个工作日内将风险事件报送至上级风险管理部门审核 D．主动追踪核查事件进展情况
58．以下对操作风险监测指标的表述不正确的是（D）。P437
A．前后台交易不匹配占比属于流程风险指标 B．系统故障时间属于系统风险指标
C．支行行长连续任职时间属于人员风险指标 D．客户投诉占比属于外部风险指标
59．信用风险报告系统风险信息处理流程为（D）P453。
A．风险监控→风险报告→风险分级审核→风险处置 B．风险监测→风险分析→风险报告→风险分级审核 C．风险报告→风险分析→风险分级审核→风险处置 D．风险报告→风险分级审核→风险监控→风险处置
三、多选题
3．下列说法哪些是正确的（ ABC ）。P408-410
31
A．工业品出厂价格指数是反映一定时期内全部工业产品出厂价格总水平的变动趋势和程度的相对数
B．消费者信心指数是反映消费者信心强弱的指标
C．消费者信心指数是预测经济走势和消费趋向的一个先行指标 D．波罗的海干散货指数直接反映了全球经济的景气程度
4．下列财务指标中，可以用来反映客户短期偿债能力的指标为（ABD ）P416 。
A．营运资金 B．流动比率 C．流动资产周转率 D．现金比率
7．对企业进行风险监测，不仅要监测企业的生产经营活动，还要对与其相关联的下列因素进行监测（ABCD）P417。
A．企业的主要股东 B ．上游客户．下游客户32
．市场竞争者
C D
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