ＦＩＮＡＮＣＥ＆ＥＣ０Ｎ０ＭＹ 金融经济 大数据在保险行业财务管理中应用 蔡小玲 保险行业的财务管理工作者必须要适应这一氛围，改变把自 己原有的工作理念，在关注财务信息和数据的同时将其他部 门的重要信息也统筹进来，综合考虑。 摘要：随着全球科技创新和技术进步进程的不断推进， 世界之间的联系越来越紧密，大数据、ＡＩ、云计算等名词对人 们来说已经不再陌生，信息时代已近来临。信息化的时代背 景对传统行业造成了一定的冲击，财务管理也在互联网的浪 潮中挣扎求生，只有顺势而为结合新经济特点不断改进管理 模式和程序才能重获生机，更好地为保险行业的良好有序运 行而服务。 观念变了，技术变了，传统的保险行业财务工作处理模 式自然也会随之而变。利用计算机系统和各式各样的专业 软件将枯燥无味、繁琐但是简单的工作交给电脑处理，使得 财务管理人员从日常的管理事物之中抽身而出，集中精力研 究关系到组织运行的关键数据和事务。通过大数据技术，保 险行业的财务管理人员可以将新险种出台、保险销售、保险 理赔等各个环节结合起来，对其数据进行分析处理，将结果 关键词：大数据；保险行业；财务管理 一、引言 分析数据是一项繁琐而又复杂的工作，保险企业每天发 生的交易众多，如何在纷繁复杂的交易信息中找到关键点至 关重要，大数据就是在这种知识爆炸的背景中崭露头角，为 反馈给相应的管理部门，以便根据消费者的需求开展业务。 （三）数据信息变化 财务管理的对象主要是财务方面的数据和信息。不同 人们提供了提取信息的利器。所谓的大数据技术，就是能够 在浩瀚的数据之中，通过一定的信息技术和手段，迅速而有 和预测。 的时代有不同的热点问题，企业获得的数据和信息自然也就 日新月异。在大数据背景之下，所有的信息融汇在一起，真 所涵盖的容量和范围都有了新的提升和突破。为了使得财 务管理能够提供企业家做出决策、规划未来的所需信息和数 据，财务管理系统必须要拥抱互联网，建立起适合保险行业 特点的数据分析处理平台。 三、大数据下银行业财务管理的机遇 （一）优化人力资源配置，提高效率 大数据技术是一种利用计算机系统进行数据收集、处 理、分析的技术手段，其主要的平台和实施手段是设备而不 是传统的专业财务管理人员。这就使得保险行业的财务人 员能够从繁琐的日常工作中出来，能够集中精力关注更 宏大和关键的财务管理问题，保险行业的人力资源自然就得 效地获取企业所需要的信息流，帮助企业快速进行市场判断 真假假、虚虚实实，这就使得财务管理的对象进一步扩大化， 传统的保险行业财务管理人员在进行财务管理工作时， 由于时间和精力的有限性，往往不能很好地在信息洪流中提 取关键数据，这就会导致企业所获得的财务信息通常都是片 面的、非重点的。这些数据不足以作为坚实的基础供企业进 行决策。互联网的高速发展使得信息时代离我们越来越近， 在大数据技术的支撑之下，传统的财务管理拥有了新的数据 处理技术和方法，能够更好地将财务管理工作与企业的战略 相结合，提高组织运作效率。 二、大数据环境下保险行业财务管理的变化 （一）外部环境变化 大数据时代所带来的变化是翻天地覆的。Ｅｌ常的衣食 住行，工作中的方方面面都在不同程度上显示出区别以往的 新特点。比如，消费者已经习惯了网上购物，甚至还出现了 专门的网上购物狂欢节，双十一所创下的一个又一个销售记 录为世界瞩目；求职者也不再局限于朝九晚五每天打卡上下 班的传统工作方式，在家办公、以网络为媒介发展自己事业 的大有人在。正所谓时势造英雄，成功的企业必定是顺势而 到了更为有效地配置，提高了财务部门的办事效率。 （二）保证财务决策的正确性 保险行业的财务管理工作是管理工作的核心和关键。 其正确度和科学性在很大程度上直接关系到一个保险企业 的成败。如果保险行业能够借助大数据技术，将所收集到的 社会信息和人们的需求、收入融汇在一起，对未来的市场需 求状况和走势进行分析和预测，在此基础上做出公司的财务 为、顺流而上的企业。保险行业要想更好地成长发展下去， 就要依托于人们消费、工作中出现的新特点，在充分考虑外 决策，那么其正确性就有了强有力的技术支撑，实现公司既 定目标的可能性就大。 （三）加强财务监管 借助大数据技术，保险行业的财务活动和现金流向清晰 明了。每个环节和过程在数据处理平台都有所体现，财务人 员和相应得监督机构可以随时登陆这个平台查看财务计划 部环境的基础之上，适当地调整自身的经营管理方式，充分 利用大数据时代所提供的新技术、新方法。 （二）工作理念、方式变化 大数据时代之下，各部门各行业的信息交叉存在，错综 复杂，跨学科成为了高校、研究机构各事业单位探讨的重点。 １６０ 的执行情况、现金的流向等信息，这就使得财务管理工作大 目目 大透明化，在一定程度上减少了暗箱操作和贪污、挪用 的现象，整个保险行业的财务监管工作也就更加有效。 四、大数据下银行业财务管理的挑战 （一）专业人才缺乏 的风险点，并制定出相应的解决方案和措施，及时对潜在风 险进行把控，以防后期带来的不良影响。 （三）利用大数据提高财务人员素质 保险行业要想更好地利用大数据技术，就必须加大对财 务人员培训的投入，建立与时俱进适合公司发展需要的培训 人才越来越成为各企业竞争的关键元素。在大数据背 景下的财务管理人员不仅需要掌握扎实的财务管理知识，还 必须具备计算机、网络操作的技术，在某些情况下，统计学的 相关知识也是必须要具备的。大多数企业已经意识到人才 体系。包括选择高素质的培训师，根据员工的自身素质与企 业发展战略制定培训，拟定具体的具有可操作性的培训 方案，选择多元化的培训模式，建立培训反馈机制等。 保险行业在培训体系改革上，还应注意与国际接轨的问 的重要性，纷纷开始进行专门的大数据技术运用、财务管理、 统计分析人才开发、储备。 题。当今的经济是全球化的经济，保险要想在激烈的竞争中 占有一席之地就必然要加入到全球化的潮流中去，引进国际 标准的培训模式，选用国际通用的培训教材则是必然选择。 （四）利用大数据进行科学预算 进行科学的预算是保险行业必须掌握和进行的一项技 术和工作。保险行业的预算不外乎就是根据行业过去的经 验和历史数据为依据，对外来的发展方向和走势进行预测。 但是，利用大数据技术进行财务管理工作对专业的知识 素养要求较高，培养专业技能过硬的人才所需时间较长，不 能及时弥补企业人才短缺。于是在前些年，大型的保险公司 退而求其次，通过提供优越的报酬、良好的福利待遇，吸引人 才。对于大多数的小型保险公司来说，提供高薪很难做到。 人才培养不足，在留住人才方面也有所欠缺，这两个难 题使许多保险公司极度缺乏优秀的新时代财务管理人员。 （二）知识网络不健全 知识网络是各企业之间所建立的信息共享、交流渠道。 合理科学的预算能够为保险行业未来的发展制定一套科学 的管理模式，能够使得人、财、物、信息等资源得到最大程度 的利用。 没有哪一个企业能够拥有市场上的全部信息，在这种情况下 就需要企业之间建立起强联系和弱联系，通过这些强弱联系 建立起互惠互利的知识网络，知识之间的共享度差。在这种 以往预算所获得的信息由于财务管理人员精力以及获 取渠道的有限性大多集中于企业内部的碎片化数据和记录， 了预算的难度，更不要说与行业领先企业进行对比，找出自 身的不足了。而大数据将企业内外部的信息进行归总、分 这就加大 传递信息进行合作。就保险行业来说，各大保险公司还有没 很难形成一个连续的、全面的、简单明了的信息流，情况下，企业内部的财务管理工作就会呈现出一种低效率的 状态，不利于企业的长远发展。 五、大数据在保险行业财务管理中的应用 类、处理、分析，为科学的预算提供了坚实的基础。 （五）利用大数据进行绩效考核 薪酬激励是最常用的激励手段。在新时代背景之下，绩 （一）利用大数据适应外部战略环境 环境的发展规律和特点，顺势而为，顺流而上以减少不必要 保险行业要想生存和发展下去就必须要顺应市场经济 效考核呈现出了新的特点和方式。要想使得大数据技术在 保险行业得到贯彻实施，就必须建立全面的薪酬体系，对员 的麻烦阻碍。与企业发展规划和目标时刻相符的外部环境 工进行全面考核，能让员工对工作与自身价值有深刻的理 鼓舞员工努力提高自身素养，实现保险行业目标。由于 是不存在的，这就要求保险行业能够通过一定的手段和措施 解，对所处的行业环境进行时刻监控和预测，以便能够在基于自 身优势的基础上制定出应对挑战的环境发展战略。 通过财务人员整理出来的财务数据和信息为基点进行战略 制定和考虑，要么就是借助网络和媒体寻求关键的市场信 息，以此来调整自身的发展战略。大数据使得财务人员对外 部环境的把控更加便捷和准确，更能够清晰地了解外部战略 环境的新特点、新机遇、新挑战，从而能够更加容易地融入外 传统的考核指标的先天不足，保险行业可以以大数据平台为 基础，将财务指标与非财务指标纳入绩效考核体系，一切让 六、结语 在大数据兴起之前，保险行业与其他行业一样，要么是 数据来说话。大数据技术的应用是当今时代下的必然选择，保险行业 的财务管理与大数据相结合必然会提高其财务管理工作的 质量和有效性，规避不必要的风险。虽然在拥抱大数据的道 路上会遇到一些障碍和挑战，但保险行业应该是迎头而上找 到解决的办法，而不是规避它。 部环境，就势发展。 （二）利用大数据提升预估风险的能力 投资者进行投资的主要目的就是使得自己投入的资金 （泰康人寿保险有限责任公司广东揭阳中心支公司，广 东揭阳５２２０００） 能够得到最大程度的利用，能够给自己带来一定程度的收 参考文献：益，保险行业，尤其是商业保险，也是逐利的。为了保证投资 ［１］顾冰清．大数据在中小企业财务管理中的应用［Ｊ］．经 可以获得预期的回报，就要适时地对保险的经营状况进行分 析，在价值分析的过程中，风险评估是必须要进行的一环。 大数据不仅可以将保险行业在生产经营过程中所产生 营管理者，２０１７，（０５）：１６３． ［２］林琛．关于大数据在财务管理领域中的应用［Ｊ］．现代 经济信息，２０１７，（１６）：１７８—１７９． 的各种信息流融汇起来，也能够将影响企业财务管理的特点 信息进行全面的汇总和分析，找出保险行业经营发展过程中 ［３］王治邦．浅谈大数据在财务管理中的应用［Ｊ］．中国统 计，２０１６，（０６）：６０． １６１
