风险清单

来源：好走旅游网

风险清单

一、单位层面风险

表1-1

风险类别一级风险二级风险风险事件现状描述风险评估风险级别（极风险发生的低、低、中、对日常管理可能性财务影响法律影响高、极高）的影响（1-5分）（1-5分）（1-5分）（1-5分）风险的影响程度内部控制工作组织未确定内部控制职能部门或牵头部门，导致内部控制工作无法发展。未建立单位各部门在内部控制中的沟通协调和联动机制，导致内部控制无法有效执行。经济活动的决策、执行、监督未能有效分离，导致出现利益冲突，影响内部控制整体有效性。内部机构权责不对等，导致无法履行职责或者职权被滥用。未建立健全议事决策机制，导致决策失误。单位层面风险内部控制机制建设未建立健全岗位责任制，导致职责不清。风险类别一级风险二级风险风险事件现状描述风险评估风险级别（极风险发生的低、低、中、对日常管理可能性财务影响法律影响高、极高）的影响（1-5分）（1-5分）（1-5分）（1-5分）风险的影响程度未建立健全内部监督等机制，导致缺乏有效监督，控制执行不到位，甚至出现舞弊行为。内部管理内部管理制度不健全，导致经济业务活动无章可循。制度风险内部管理制度未得到有效执行，导致单位蒙受经济损失或者名誉损失。未建立内控关键岗位工作人员的培训、评价机制，导致单位层面关键岗位人员胜任能力不足，造成工作损失。关键岗位风险管理风险未建立内控关键岗位工作人员轮岗等机制，导致道德风险加大，岗位监督不到位，甚至出现舞弊。未按照国家统一的会计制度对经济业务事项进行账务处理，导致会计处理不合规，收到财政部门处罚。未按照国家统一的会计制度编制财务会计报告，导致财务报告信息披露有误。财务报告风险

因篇幅问题不能全部显示，请点此查看更多更全内容

查看全文