张 琳
（铜仁学院马克思主义学院，贵州铜仁 554300）
摘要：随着我国科学技术与社会经济的快速发展，第三方支付成为人们日常生活中的主要支付方式之一，因其具有操作便捷、成本低廉等优势，被人们普遍接受。在第三方支付应用愈发普及的背景下，我国的支付体系逐渐创新，支付机构日益调整，但是随之也出现了一些问题，这些问题直接影响了我国经济的稳定发展，威胁着第三方支付的良性循环。因此，必须重视第三方支付的风险问题，应该分别从内部与外部角度入手，探寻风险问题的引发原因，结合我国主要的第三方支付模式，提出具体的解决措施。本文阐述了我国第三方支付平台的发展及其现状，简要分析了第三方支付存在的各种风险，并对其相关防控策略进行探索研究。关键词：第三方支付；风险；防控中图分类号：F724.6
文献标识码：A
文章编号：2096-4609（2020）08-0034-003
（三）第三方支付的发展趋势
近年来，第三方支付呈现出快速增长的趋势，为我国广大消费者提供了更加快捷的支付服务，为我国的企业融资营造了良好的外部环境，使融资操作更加便捷，渠道更加多样化；同时也推动了传统金融行业的发展，创新了资金管理模式，为我国经济的良性发展做出了巨大贡献。但是，第三方支付属于一种新兴事物，对于传统金融行业而言是一种技术变革，在带来新的机遇的同时也引发了新的问题，比如：外部监管风险、备用金管理风险、人为操作风险、网络犯罪风险、流动性风险及第三方财务风险。针对这些问题，要不断完善第三方支付体系，保证其运作流程健全、可靠；还要加强外部监督与内部管理，科学管理备用金、重点打击网络犯罪，维护第三方支付环境稳定，促进我国经济稳定发展[1]。
一、第三方支付平台的发展及其现状（一）第三方支付平台的发展历程 自货币产生以来，人们多通过钱货交换的形式完成交易，形成贸易，这种交换行为具有自由、平等、自愿的特征，遵循“一手交钱，一手交货”的基本原则。随着现代社会经济与科学技术的快速发展，网络转账与电汇出现在人们的生活中，无需见面就可以完成交易，为人们提供了较大的便利。网络时代背景下，人们愈发习惯于虚拟交易，但是虚拟交易存在风险较大、缺乏信用保障的情况，导致一些卖家不愿意在收到货款之前先发货，一些买家则不愿意在收到货之前先付款，产生交易障碍，此时第三方交易平台应运而生，这一“中间平台”有助于保证交易的顺利进行，保障买卖双方的合法利益[2]。相较于传统支
付形式，第三方支付具有较多应用优势，能够有效解决买卖双方的信用问题，对交易全过程进行监督与控制，保证交易的有效性；传统支付方式则过于单一，缺乏灵活性，第三方支付平台能够为人们提供多样化的支付选择。这种“中间方”的出现，能够有效保证卖家的利益，降低买卖违约的风险，还能够保证物品的质量，避免买家收到不符合预期情况的货物；更能够促进银行业经济的发展，降低中小企业的融资运营成本。
（二）第三方支付的发展现状随着互联网经济的快速发展，第三方支付形成了很多新的业务模式。有关数据分析，自2015年起，我国互联网交易规模呈现出明显扩大趋势，相较上一年度增长了57%；在2017年之后，互联网交易规模不断扩大，相较于上一年度增长了54%；到2019年，第三方支付平台上的交易规模已经突破百万亿[3]。
从交易份额角度分析，自2015年开始，我国互联网第三方支付交易中支付宝的份额稳居市场第一，占市场交易总额度的49%；财付通占市场总额度的20.4%，位于第二名；银联在线支付占8.4%，汇付天下占市场总额度的7.4%。从以上数据可以看出，现阶段我国互联网支付交易市场中，支付宝在行业内占据了明显的优势地位。
从交易机构角度分析，在第三方交易支付规模体系中，基金、网络购物为主要支付原因，在2017年与2018年中，基金与网络交易一直稳占第一，且具有持续上升的趋势。此外，从第三方支付交易数据中可以看出，基金的申购交易规模逐渐增大，这也在一定程度上表明互联网第三方支付正逐渐进入证券市场[4]。
近两年来，我国互联网第三方支付市场中出现了多种支付产品，比如：O2O支付、增值服务等等。根据市场需求，预期移动支付、集成支付与增值服务将成为第三方支付的主要发展趋势。
首先，移动支付将成为第三方支付的一个主要方式。有关数据分析，2018年，我国第三方支付达成交易总额相较于2017年增长了85%，其中移动交易额度占第三方支付交易额度总数的40%。这主要是由于网络移动支付较为便捷，较少受时间、地点限制，人们更愿意通过移动设备在网络上完成支付行为，而银行卡提现业务则出现了负增长的趋势。其次，第三方支付的集成化服务趋势日益显著。相较于传统支付模式，第三方支付能够集成服务，具有便捷性，能够为支付群体提供便利；集成服务给客户提供了多种选项，企业能够结合自身实际情况，合理选择服务类型，具有较高的灵活性；集成服务能够有效解决原本繁琐耗时的操作，有利于降低中小企业的资金运营成本[5]。最后，第三方支付呈现金融增值服务的发展趋向。在第三方支付平台的支持下，人们能够通过网上银行，享受透明、公开的金融服务，不用出门就能够享受到各种服务带来的便利。网上银行服务体系不断创新与优化，进一步打开了我国的金融服务市场。第三方支付能够充分利用自身资源，把握客户的关键需求，提供收支渠道，为客户提供增值服务。
二、我国第三方支付的基础模式（一）网关模式 网关通道模式是指与我国各大银行建立起合作关系的一种第三方支付模式，
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智库时代 该模式将第三方支付平台作为信息与资金的流通渠道。在交易的过程中，不仅仅要保证将人们的消费、付款信息传递到银行相关部门，还需要将银行的放款信息传递到卖家，在买家确认收货之后进行结算。第三方支付平台还要负责各个银行之间的结算与账务，为买卖双方提供账单管理及账户查询的服务。在这一过程中，第三方支付平台既是一种信息中介流转平台，又是一个信用担保方，且不参与资金的支付与流动。网关通道模式的增值服务种类较少，技术含量较低，缺乏特性，容易被渠道取代，但是其是现阶段第三方支付模式中较为成熟的一种，在广大中小企业中有着广泛的应用[6]。
（二）中介账户模式 账户模式是一种由电子交易平台合作开发的一种第三方交易平台形式。在各项业务活动中，需要在联合各大银行的基础上，建立用户的虚拟账户，让用户在交易的过程中能够进行支付与收款行为，还能够实现各个虚拟账户之间的转账，具有较强的灵活性与便捷性，能够满足用户的各种需求。账户模式还可以细化分为直付类型与中介类型，其中中介类型就是为买卖双方保存货款，类似于支付宝的一种账户模式。
三、我国第三方支付的风险分析（一）外部监管风险 在第三方支付的发展过程中，我国逐渐形成了第三方支付市场监管体系。从国家管理角度分析，我国对第三方支付的监管仍然处于较为滞后的阶段，通常是在行业发展出现问题之后才提出应对策略，而非预见性的预防措施；此外，国家对第三方的监管仍然处于探索阶段，需要在探索中得以完善。目前，我国已经陆续出台一系列第三方支付监管的相关法律法规及文件政策，但是这些文件仅限于电子支付的法律法规，其管理对象为电子商户，对第三方网络支付机构的管理与指导明显不足。因此，对第三方支付的监管存在操作困难、覆盖面狭窄的问题，尤其是在第三方支付快速发展阶段，面对不断出现的各种新问题，如果不能够及时提出对策与防范措施，就会加大第三方支付的交易风险，不利于我国交易市场的稳定与发展[7]。
（二）备用金管理风险 第三方支付在某种程度上被定义为“支付中介”，其收益是通过中介服务来获取的，但是，从现阶段的第三方支
付平台发展情况分析，若仅仅依靠支付获取利益，则无法维持第三方支付平台及机构的生存及运营，也无法满足其发展需求。第三方支付平台及机构的运营与发展不应只依靠支付本身，而应更多依靠由支付带来的相关收益，比如：货币资金沉淀。从第三方支付的业务流程可以看出，付款人将货币存入账户中，收款人在收到款项指令后会发出货物，再由付款人收货确认达成交易，收款人才能收到款项，这其中具有较大的延时性，一般大约在4-7天，较大的业务延续时间可能长达几个月甚至几年，这一时间差为第三方支付机构提供了巨大的沉淀资金，也就是我们说的“备用金”。在备用金的管理方面，一些第三方机构会利用这些沉淀资金进行投资活动或者从事其他经济活动，从中获取利益，但是这其中蕴藏着较大的风险，且网络虚拟性较强，风险防范力度不足，很容易被非法分子乘机而入，导致第三方机构损失大量资金，危害客户的合法权益[8]。
（三）网络犯罪风险由于其自身发展水平限制，且第三方支付平台具有较强的隐蔽性、匿名性和虚拟性，为第三方识别客户的真实身份与交易真实程度带来了较大的困难，且为不法分子带来了可乘之机，产生多种网络犯罪风险，比如：洗钱、套现、非法投资、贿赂、诈骗、网络赌博和逃税漏税等。现阶段我国互联网监管监督体制发展水平较低，不能够有效监控网络资金来源与去向，缺乏相应的法律法规，仅仅依靠人们的自律与道德意识是不够的，会引发不法分子使用支付平台开展违法活动，比如：不法分子利用信用卡套现，成立“皮包公司”；利用第三方机构进行资金活动，将现金存入第三方支付平台，实现虚拟交易，完成洗钱行为[9]。
（四）人为操作风险在第三方支付平台的经济活动中，需要运用到大量先进技术与互联网软件，需要具备良好互联网知识与金融知识的专业人员作为技术支持，第三方支付平台的发展也需要大量的专业人才来实现业务创新、良性竞争、资源优化和创造价值。因此，在专业人才参与到第三方支付平台经济活动的数据操作中时，很容易产生数据操作失误与漏洞，若第三方支付机构内部缺乏有效控制，则会造成较大的操作安全隐患，引发一系列的经济风险问题，严重威胁人们的经济安
财经智库全。此外，一些第三方支付机构缺乏内部管理观念，没有建立健全的制度体系，不能够发挥内部控制的作用[10]；还有一些第三方支付机构没有对员工进行职业道德教育，导致员工缺乏对自身岗位的正确认知，在涉及到一些敏感业务和数据信息时，不能够把握正确的价值观念，极可能做出损害企业名誉，危害客户利益的行为。
（五）流动性风险 流动性是第三方支付平台中清算模块具有的基本特征，也是其重要风险来源之一，能够直接影响支付清算系统运行的安全性与稳定性。第三方支付平台缺乏盈利功能，支付机构若在短期内不能够准备足够的资金并且在规定时间内偿还产生的债务，则会出现罚息与投资失败的情况；若投资产品不能够及时变现，满足第三方支付企业在短期内产生的资金需求，则会导致第三方的资金无法正常流转，产生经营困难，造成流动风险，影响客户的经济效益。因此，第三方支付机构的运行情况越稳定，资产管理行为与投资工具就越合理，流动性风险就越小。
（六）第三方财务风险 在外部环境不稳定的情况下，由于利率、汇率、股市价格、盈利情况等因素变化产生的市场缩减情况，会影响到第三方支付平台的发展与完善，甚至会造成第三方支付机构内部的财务损失。在第三方支付市场中，存在激烈的同行竞争，由于竞争存在同质化特点，很容易导致第三方支付机构存在盈利困难的问题。在传统业务的第三方支付中，存在门槛低、竞争激烈的情况，比如：手机话费充值、转账付款、游戏点卡充值、信用卡还款等，这些业务的升值空间有限，且销售额度上限较为稳定。从金融领域角度分析，支付宝、财付通、快钱支付等第三方支付机构在2017年12月份突破了基金的销售上限，获得证监会颁发的销售支付牌照，这就表示第三方支付与银行之间存在竞争关系。基于此种情况，银行对第三方支付机构的发展存在一定限制，会导致第三方支付机构在股票价格、收益、资产负债率等波动中受到影响，造成第三方支付机构的财务风险[11]。
四、我国第三方支付风险的相关防控策略
（一）强化外部监管力度，建立健全监管体系
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财经智库 首先要加强外部监管力度，发挥国家职能与政府效用，结合第三方支付机构的发展水平，建立健全完善的行业监管体系，出台具有预见性的政策与规定，避免出现“有了问题才解决”的情况。一方面，要坚持“创新为基本原则”的发展理念，将创新作为互联网金融发展的主要方向，调节第三方支付市场，关注整个互联网市场的发展动向，促使第三方支付市场发展趋向符合互联网市场发展情况，在合法的前提下，提出相应优惠政策，为第三方支付提供发展空间。另一方面，要强化监管机制，将监管范围覆盖移动通信技术、银行、金融等各个领域，保证第三方支付市场外部环境稳定。
（二）加强内部管理力度，规范第三方支付行为
其次，要强化内部管理，通过内部控制手段，提高第三方支付机构的风险评估与防范能力。一方面，要把握市场发展趋势，结合实际情况，建立完善、合理的风险防控体系，将日常系统检测、风险预警及应急机制、过程控制等纳入风险防范体系中，保证能够全面监控已经出现的风险与预估风险，提高风险防范策略的针对性。另一方面，要规范内部行为，结合第三方机构的实际情况，合理设置岗位，明确提出岗位职责与工作流程，明确不同工作岗位的职能与权限，制定权力手册，形成互相制衡、分工合理的内部管理机制，有效规范第三方支付机构的行为[12]。
（三）重点管理备用金，健全相关法律法规
此外，应加大对备用金的管理力度，有效规避各种备用金投资风险，限制第三方机构的备用金操作权，有效维护消费者的合法权益。政府要结合第三方支付机构的现存备用金管理情况，提出相应的法律法规，加强对备用金使用过程的监管，提出备用金盗用的责任明细，促使第三方支付机构在使用备用金时能够承担相应的法律责任，保护消费者与商户的利益；若发生账户盗用情况，在查明非用户自身过失时，要由第三方支付机构承担相应的赔付费用。此外，要针对备用金的利息归属问题进行管理，提出具体法律条款，明确规定第三方支付机构自有资金的范畴。
（四）严厉打击网络犯罪，维护第三方支付环境·36·
为了有效防范第三方支付风险，必须要严厉打击网络犯罪，不给非法分子可乘之机，促进我国第三方支付行业的蓬勃发展。针对网络犯罪行为，我国政府要不断依法打击各种网络犯罪行为，净化第三方支付的信息网络环境。此外，在正常的消费数据中，可以发现，完整的欺诈案例较少，不能够给人们进行警示，这主要是由于第三方机构对于反欺诈的认识程度不足，缺乏相应的案件信息数据档案，且消费者本身对于欺诈侵害缺乏重视，一旦发生网络欺诈，则无法追溯源头。基于此，要联合第三方机构与公安部门、法律部门等政府力量，实现联动效应，还要引入金融数据监测软件，提供技术支持，建立欺诈行为特征数据库，配置数据分析师，有效预防网络欺诈
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（五）完善个人信用体系，形成社会信用评价体系
要想有效防范第三方支付风险，还要建立完善的个人信用体系，将其作为预防网络犯罪、规避网络犯罪分子侵害的主要工具，为消费者提供一个安全的支付环境。一方面，要结合第三方支付的现有数据，建立第三方支付平台与个人的征信系统，确保在信用、金融活动中，信用情况会被详细记录在“经济数据库”中，形成征信档案。此外，还要强化第三方支付机构之间的合作，优化整合大量的信息资源，形成信息资源库，扩大覆盖面积，提高整个社会信用评价体系的科学性[14]。
（六）把握第三方支付特点，保护消费者合法权益
最后，要准确把握第三方支付的特点，重点保护消费者的合法权益。一方面，要保护消费者额度资金安全，交易支付之后，要将消费者的资金掌握在第三方机构中，并且提出规定：若第三方支付机构因管理不当而引发资金周转问题，或者倒闭，则要优选赔偿消费者损失。另一方面，要从售后服务入手，提出关于维修、换货、退货等方面的法律法规及政策制度，为消费者的经济安全与稳定提供有效保障。
五、结语
综上所述，第三方支付体系日益成熟，已经逐渐成为我国互联网金融的重要构成部分，随着社会经济与科技的快速发展，第三方支付市场逐渐形成，由原本单一的支付平台发展成为集约化、
智库时代 多元化的支付资源平台。伴随着第三方支付风险问题的出现，应充分认识到第三方支付的风险性，且提出解决措施，完善支付体系，比如：建立健全监管体系、规范第三方支付行为、健全相关法律法规等。此外，若想要有效提高第三方支付的抗风险能力，还要重点打击网络犯罪，降低犯罪概率，维护第三方支付环境和谐、稳定，有效保护消费者合法权益。
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【作者简介】张琳（1983-），女，硕士，中级，研究方向为经济法学和思政教育。
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