出纳毕业实习报告范文

一、实习目的 通过毕业实习将理论知识与实际操作结合起来，巩固和深化已学的专业理论知识，提高财务工作的实际操作能力。加深对财务工作流程和工作内容的了解，提高运用会计大体技术的水平，达到学以致用的目的。在实习中不断提高自己的实际操作能力，分析和解决实际问题的能力和提高人际交往能力。熟悉自身的优势和不足。同时了解社会，接触实际，学会为人处事和沟通技能，为此后的工作和学习奠定基础。

二、实习单位及职位简介 实习单位简介 桂林师范高等专科学校是经国家教育部批准成立的普通高等师范院校。1998年12月，由原桂林地域教育学院与桂林市教育学院归并组建成立新的桂林市教育学院;20**年6月，桂林市教育学院与桂林市师范学校归并组建桂林**学校。学校有悠长的历史，其前身是1938年创建的广西省立桂林师范学校，迄今已有75年的办学历史。桂林**学校师资力量雄厚，现有在职教职工590余人，其中专任教师370多人，高、中级职称教师占全校专任教师的78%。该校在广西享有必然声誉，是广西培育、培训基础教育艺术师资的主要基地。 实习职位简介 我的实习职位是桂林**学校后勤中心出纳。该校后勤中心不断向社会化发展，后勤中心财务属于

校二级财务，主要负责同各部门的账务核算和财务监监工作，和代表后勤中心做好和学院财务的结算工作。财务部现有员工3人，主管财务会计和财务出纳工作。后勤中心出纳职位主要职责有：

一、认真执行《中华人民共和国会计法》、《高等学校会计制度》和学院和后勤中心的有关规定。负责研究、安排、检查和总结核算中心的各项工作，组织做好日常财务收、支业务和会计核算、财务管理工作。

二、负责后勤中心日常经营活动中收入、本钱费用的审核和核算、报销工作。

3、依照会计制度的规定，及时记账、结账，做到数字准确，账目清楚，日清月结，并每一个月查对库存，维持钱与账目相符，如有出入必需查清原因，并报告领导处置。

4、依照银行制度报送“银行对账单”及时银行查对账目，准确掌握银行存款金额和未达金额，对未报账的支票要查明原因，催促报账，避免出现支出赤字和未达金额。

五、管理好相关印鉴、保险柜钥匙、空白支票、账簿、各类单据及其他重要财务文件资料，增强安全保密意识。

六、严格现金收付管理手续，凭记账凭证收付往来款项，现金查对无误后，本人签字，方可收付。

7、及时发放职工的工资、职位津贴、加班费等。

八、尽力做好上级交办的临时任务，做好财务分析，当好领导的参谋。

三、实习的内容及进程 我于20**年2月13日至20**年4月13日在桂林师范高等专科学校进行了为期两个月的实习工作。 指导我实习的是后勤中心出纳小唐姐。实习的第一周主要为适应后勤中心的工作环境。出纳小唐姐向我介绍了办公室的领导和其他同事，她也耐心地向我介绍了后勤中心的大体业务、会计科目的设置和各类科目的具体核算内容，出纳职位的各类制度和日常的工作流程。然后又向我讲解了作为出纳人员上岗所要具有的一些大体知识要领，对我所提出的疑难困惑，她有问必答，尤其是出纳方面的一些大体操作，她都给予了细心的指导。第一周里领导没有安排什么具体工作，我跟在出纳和会计隔壁学习业务，他们安排我打印一些文件、记账凭证、报表等，还负责装订记账凭证，整理账目，让我尽快熟悉后勤中心的大体情况。在他们的帮忙下，我对后勤中心有个可能了解也对自己的职位工作有所熟悉，迅速的适应了这里的工作环境。 第二周出纳小唐姐开始

教我学习出纳方面的实务操作。首先，小唐姐教我如何购买和利用支票。空白支票的购买需要填写空白凭证领用单并盖好银行预留印鉴到自己单位的开户银行办理。支票的填写必需做到标准化、规范化，要要素齐全、印鉴清楚、数字正确、笔迹清楚、不遗漏、不潦草，避免涂改。日期及金额的大小写要尤其注意，很容易犯错，需要认真细致。对于写错及开错的支票要在支票存根和票面上盖“作废”章，并送到银行作废。接下来，小唐姐开始教我每一个月后勤中心出纳的各项基今日常工作事项，这些工作包括：发合同工工资、奖金，各项费用的报销，转临工保险到校财务，缴纳各部门水电费，结算各门店营业款，催收管理费，与银行对账等。其中，审核原始凭证的合法性，审核各项手续的完备性尤其重要，特别是膳食中心的饮食类物资的报账，其数量大，品种多，较为繁琐，必需查对好金额是不是与报账金额是不是一致，而且检查签字流程是不是完整，供货商本人、验收人及膳食中心负责人及领导的签字是不是齐全，不然不予报账;出纳收到收款单据时审核手续是不是齐全，然后收款，点两遍现金，然后向交款人说明金额，并分币种放好。若需要找零钱也需点两遍，然后在原始单据上盖现金收讫章，留下记账联，将其他的交给对方，然后编制现金收款凭证，记录现金日记账;关于工资、奖金和加班费的发

放，要依照签字程序找找领导签字，及时发放;关于结算个门店的营业款和管理费，要及时通知各个门店负责人，需要必然的沟通能力及技能。 由于小唐姐将要调动到校财务室工作，第五周，在会计的监督下，前任出纳小唐姐和我做了交接工作。我认真逐项点清移交的账簿、凭证、库存现金、有价证券、支票簿、文件资料、印鉴和其它物品的具体名称和数量，然后，最后三方在移交清册签字盖章。在现金和银行存款日记账扉页的启用表上填写移交日期，并加盖名章。同时到银行改换了银行预留印鉴。随后，前任出纳又将保险柜的钥匙及办公桌、办公桌的钥匙，交给我，并教我利用保险柜，在大体掌握如何利用以后，我当即更改保险柜密码。 在接下来的一个月里，由我正式担任后勤中心出纳一职，由于刚到后勤中心不久，也有很多东西不上手，碰到不懂和不清楚的问题我仍常常虚心请教小唐姐和其他同事，使自己能够尽快胜任这一职位。 在两个月的实习期间里，我作为桂林**学校后勤中心的出纳，在先辈的指导和自己的试探下，我不断改善工作方式，顺利完成了如下工作：

一、办理学校后勤中心的现金收付和银行结算。 二、保管库存现金、保险柜钥匙及相关印鉴。 3、负责支票、、收据的管理，并严格审核。

4、记录现金日记账和银行存款日记账，保证日清月结，及时与银行对账单查对，月末编制银行存款余额调节表。

五、审核工资单据，发放工资、奖金等，和各部门采购费用的报销。

六、催收营业款及管理费，及时收回各项收入，并及时存入银行。

7、与其他部门的沟通与协调，和完成领导交予的其他任务。 通过两个月的的实习，在实习进程中的探索和工作后，我终于知道出纳工作并非是我想象中的简单。我对出纳的实务操作有了必然的了解和提高。 第一，从出纳的职位上，了解到了现金出纳工作的大体流程，知道了现金收付的要点和保留。要做到日清日结，超过规定数额的款项在当日及时送交银行，不得 “坐支”;每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符;一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续，特殊情况需审批等。 第二，在费用报销的职位中，学习到了费用报销的审核、费用报销的标准和费用报销的大体流程。在日常的费用报销中，报销人整理报销单据并出具对应的凭证，再由部门领导签字审核，财务部门复核，才能进行报销。 第三，办理银行结算，规范利用支票，严格控制签发空白支票。对于填写错误的支票，必需

加盖“作废”戳记，与存根一并保留。支票遗失时要当即向银行办理挂失手续。不准将银行账户出租、出借给任何单位或个人办理结算。

第四，记录现金日记账和银行存款，证日清月结。按照已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序记录现金日记账和银行存款日记账，并结出余额。银行存款日记账的账面余额要及时与银行对账单查对。月末要编制银行存款余额调节表，使账面余额与对账单上的余额调节后相符。对于未达账款，要及时查询。要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票。

四、实习总结与体会 这次实习为我深切社会，体验生活提供了宝贵的机缘，我深刻地体会到扎实理论知识是做好出纳工作的前提，理论联系实践是关键，在实习中我学到了许多出纳实务方面的操作技术，也明白了自己存在的不足方面，增强了我对不断学习的急迫感，使我熟悉到了在实际社会中应该具有的各类能力，和此后应该向哪些方面尽力。 存在的不足

一、不够细心。出纳工作是比较繁琐的，在这次实习的进程中咱们深刻体会到了一点。在财会工作中切忌粗心大意，马虎了事，心浮气躁。

二、人际交往能力有待提高。出纳要常常跟银行、供给商、各部门领导、同事打交道，在做好自己的本职工作外还要处置好同事间的关系，营造一个紧张而温馨的工作环境，工作起来才会比较愉快，效率才会有所提高。 心得体会

一、作为一名财务人员必然要有严谨的工作态度和良好职业操守。出纳工作看上去是很简单，但如果是不细心仍是不能胜任的，出纳工作首先要有足够的耐心和细心，不能出任何过失。因为财务工作是一项比较烦琐的工作，所以要细心、耐心地对待。要酷爱本职工作，精业、敬业，而且要增强日常工作管理，做好安全防范工作，为单位的整体利益服务。

二、财务工作需要终身学习，需要不断更新知识和观念，以适应新形势下新的工作和要求。我必需不断增强理论知识的学习，用理论知识指导实践。同时学习和了解各项相关法律法规和会计，不断提高分析解决问题的能力，提高工作能力。

3、作为一名财务人员要具有良好的人际交往能力。财务部门是管理的核心部门，对下要搜集会计信息，对上要汇报会计信息，对内要彼此配合整理会计信息，在与各个部门、各类人员打交道时必然要注意沟通方式，协调好彼其间的工作关系，协调不好则工作会超级被

动。这就要求不断提高自己与外界的沟通能力，这样工作效率才会更高。

4、要注意总结和改良工作方式。由于方才走上工作职位，很多工作还不能驾轻就熟，这就要求我在工作中要擅长思考，注意总结规律，虚心请教先辈，不断提高自己的专业技术和工作能力。

五、要有乐观、自信的工作态度，踊跃主动地融入集体，摆正自己的位置，下功夫熟悉大体业务，处置好各方面的关系，才能尽快适应新的工作职位，才能在新的环境中维持好的工作状态。12 内容。