固定资产清查报告单(2012)

华谊党校资产清查报告

（ 2013年1月8日）

根据我校现行之固定资产及低值易耗品管理制度，为了全面了解华谊党校资产使用情况，资产部按要求对华谊党校资产进行了全面地清查，这次盘点从2012年6月开始，12月结束历时半年，在大家共同努力下，已基本完成，现将情况报告如下：（以下资产价值精确到元，时间截至到2011年12月31日）。

一、华谊党校固定资产总额为人民币5，925，612元，合计173项。 二、华谊党校家具总额为人民币355，728元，合计42项（不包括图书和房产）。

三、华谊党校固定资产与实物相符的资产总额为5，023，792元，合计169项，与实物不符的固定资产金额为901，820元，合计4笔，相符率为97.7%。

四、不明去向的固定资产金额为人民币11，600元，合计5项。 五、不明去向的家具资产金额为人民币30，082.63元，合计。 六、日立2匹空调中专24台，党校81台，共105台，账面上为109台，多4台。春兰1.5匹空调党校15台，账面上为20台，少5台。

七、华谊党校目前待报废资产为3，正在报废的的资产为12项，余下为正常使用。

根据这次盘点过程中出现的问题，结合我校固定资产管理现状，做出建

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上海华谊（集团）公司委员会党校 上海化工教育培训中心 本次盘点达到了预期的效果，但是也发现了我校固定资产管理中存在的不少问题，主要有一下几点：

一、固定资产管理制度不健全，管理意识淡薄。我校对于固定资产使用、报废、增减变化等日常管理不重视，没有建立起一套行之有效的固定资产管理办法。由于没有约束，加上管理者意识淡薄，难免造成管理责任不明确，国有资产流失等情况发生。

二、固定资产使用部门发生变化以及固定资产设备发生变化时，没有及时办理固定资产变更手续。造成固定资产账面混乱，帐实不符等情况。 三、部分固定资产资产损毁、报废、转让时，没有按照规定的程序报相关部门审批，在单位内部自行处理，没有履行国家有关制度，容易造成固定资产流失或缺少。

四、对固定资产年度盘点工作不重视。在实际工作中，由于单位人手少，盘点工作繁杂、固定资产分布广等问题，长期未对本单位固定资产进行清查盘点，导致有帐无物、有物无帐现象频频发生。 对于以上存在的问题，建议如下：

一、完善固定资产管理制度，根据本单位的实际情况，各部门应对本部门资产设备加强管理，建立起一套完整有效的规章制度，对于借入借出设备进行登记，做到账实相符。

二、对于固定资产的采购，应加强内部管理，加大监督力度，做到帐物相符，以方便今后报废。

二、对贵重的固定资产应指定专人看管负责，对固定资产的变动及去向应有明确的记录及手续，当出现问题时应及时上报。

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上海华谊（集团）公司委员会党校 上海化工教育培训中心 三、各部门存在的报废固定资产，应及时通知资产部并办理相关手续，不能擅自处理。

四、做好固定资产日常监管工作，定期进行清查盘点。健全和完善实物登记明细账，做好领用人登记工作，定期对固定资产编号进行检查，对各设备贴上标签，方便管理。

资产部 2013.1.8

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