银行从业资格（风险管理）模拟试卷39 (题后含答案及解析)
题型有：1. 单选题 2. 多选题 3. 判断题
单选题本大题共90小题，每小题0.5分，共45分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。
1． 根据ERM框架，三个维度分别是指( )。 A．企业的目标，企业的各个层级，全面风险管理要素 B．企业的目标，全面风险管理要素，企业的各个层级 C．企业的各个层级，企业的目标，全面风险管理要素 D．全面风险管理要素，企业的目标，企业的各个层级
正确答案：B
解析：本题考查全面风险管理体系的相关知识点。观察选项，四个选项不同之处就是在排列顺序上。所以，我们需要按经验来对这三个维度进行排序。一般来说，目标是第一位的；另外，企业各个层级是最基层的，一般放在最后一个位置。考生可以这样形象化记忆：“目标”为首，将“要素”贯穿到“各层级”中。
2． 商业银行的( )是指银行为资产的增加而融资及在债务到期时履约的能力。
A．安全性 B．流动性 C．收益性 D．风险性
正确答案：B
解析：本题考查的是商业银行流动性的概念。首先可以排除C，因为题干中没有说明银行盈利情况；其次排除D，风险是一种损失的可能性，题干并没有说明有损失。最后比较A、B，融资和履约(还款)特征都是资金的流动，B是更适合的选项。
3． 测量银行流动性状况的指标包括( )。 A．现金头寸指标 B．核心存款比例
C．贷款总额与总资产的比率 D．以上都是
正确答案：D 解析：本题知识点是流动性指标。考生可以对各类指标的关键要素进行归纳记忆，流动性指标一般与存款和资产有关；盈利性指标与利润、收益有关；偿债指标一般与贷款、权益资本有关；营运指标与周转率有关。本题中，A、B都有存款的要素，可确定是流动性状况指标，即使不确定C，也可以选出D。
4． 进行( )保持与负债持有人和资产出售市场的联系，对于银行来说是十分重要的。银行需要按照融资工具类别、资金提供者的性质和市场的地域分布来审查对各种融资来源的依赖程度。
A．情景分析 B．压力测试
C．融资渠道管理 D．应急计划
正确答案：C
解析：解答这类定义题，要标出几个关键词，如本题中，关键词是“融资”，出现了两次。
5． 如果商业银行的流动性需求和流动性来源之间出现了不匹配，流动性需求( )流动性来源，或者获得流动性的成本过高降低了银行的收益，流动性风险就发生了。
A．大于 B．小于 C．等于
D．以上都不对
正确答案：A
解析：本题考查了流动性风险的产生原因。可以结合现实情况来作答，用人们提款的行为来代表流动性需求，用人们存款的行为代表流动性来源，当银行发生人们挤提的状况时，即流动性需求大于流动性来源的时候，流动性风险就发生了。
6． 假设目前外汇市场上英镑兑美元的汇率为l英镑=1.9000美元，汇率波动的年标准差是250基点，目前汇率波动基本符合正态分布，则未来3个月英镑兑美元的汇率有95%的可能处于( )区间。
A．(1.8750，1.9250) B．(1.8000，2.0000) C．(1.8500，1.9500) D．(1.8250，1.9750)
正确答案：C
解析：有95%的可能落在均值左右两个标准差之间。68%的可能落在均值左右一个标准差之间，99%的可能落在均值左右三个标准差之间。
7． 风险管理的最基本要求是( )。 A．适时、准确地识别风险 B．准确、详细地计量风险 C．适时、完整地监测风险 D．迅速、有效地控制风险
正确答案：A 解析：通过对风险管理的学习，我们要掌握的最基本的风险管理顺序就是识别、计量、监测、控制。有效地识别风险是风险管理中最基本的要求。无法识别风险，后面的步骤都无从谈起。
8． 商业银行最高风险管理、决策机构是( )。 A．董事会 B．监事会
C．风险管理部门 D．财务控制部门
正确答案：A
解析：在题目中遇到“最高”，就要考虑是关于董事会的出题点。监事会是独立的监察机构。风险管理部门负责基本的风险分析、报告，但不做决策。董事会作为商业银行最高权力机构，也是最高风险管理决策机构。
9． 下列关于风险管理信息传递的说法，不正确的是( )。
A．风险管理应当在最短的时间将所有正确的信息传递给商业银行所有人员 B．先进的企业级风险管理信息系统一般采用B/S结构
C．风险分析人员在报告发送给外界之前要核准风险报告结果准确无误 D．风险监测人员在发布信息时要确保适当的人员得到他们所应当看到的风险信息
正确答案：A
解析：首先，从字而上看，A的语气过于绝对，也不符合常识，由此即可作出判断。A具体错在，不是在最短的时间将所有正确的信息传递给所有人员，而是先传递给风险监测人员，然后将风险报告传递给所有人员。
10． 下列关于风险管理文化的表述，正确的是( )。
A．风险管理文化一般由风险管理理念、知识和制度三个层次组成
B．制度是风险管理文化的精神核心，是风险文化中最为重要和最高层次的因素
C．风险管理的目标是消除风险并获取最大收益 D．风险管理文化和企业文化是两个不同的范畴
正确答案：A
解析：B中不是制度，而应为风险管理理念，只有理念才是精神上的。风险管理的目标不是消除风险，而是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平衡。风险管理文化是通过风险管理战略、制度和行为表现出来的一种企业文化。本题考查风险管理文化，通过本题，考生可以更加准确地理解记忆该知识点。
11． ( )通常指派最高风险管理委员会负责拟订具体的风险管理政策和指导原则。
A．董事会 B．高级管理层 C．监事会
D．风险管理总监
正确答案：A
解析：董事会是最终决策机构，监事会独立于董事会，董事会指派最高风险管理委员会(风险管理总监)负责拟订具体的风险管理政策和指导原则。高管层负责执行董事会审批通过的政策。
12． 与单一法人客户相比，( )不是集团法人客户的信用风险具有的特征。
A．财务报表真实性较好 B．连环担保普遍 C．风险识别难度大 D．贷后监督难度大
正确答案：A
解析：记住规模越大，风险管理越难以操作。由于集团法人客户内部可以容易地通过关联交易修改财务报表，财务报表的真实性不高。
13． 下列关于客户评级与债项评级的说法，不正确的是( )。 A．债项评级是在假设客户已经违约的情况下，针对每笔债项本身的特点预测债项可能的损失率
B．客户评级针对客户的每笔具体债项进行评级，再将其加总得出客户评级 C．在某一时点，同一债务人只能有一个客户评级
D．在某一时点，同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级
正确答案：B
解析：客户评级主要针对交易主体，其等级主要由债务人的信用水平决定，而债项评级是在假设客户已经违约的情况下，针对每笔债项本身的特点预测债项可能的损失率。
14． 在法人客户评级模型中，( )通过应用期权定价理论求解出信用风险溢价和相应的违约率。
A．Altman的Z计分模型 B．Risk Calc模型
C．Credit Monitor模型 D．死亡率模型
正确答案：C
解析：Credit Monitor模型、Z计分模型和Risk Calc都是用影响因子做回归来计算违约概率，不同的是，Risk Calc模型的因子是用统计方法精挑细选出来的。死亡率模型是用历史违约数据计算一定信用等级的供求或债券的违约概率。
15． 假设模型得到的CAP曲线中，实际模型与随机模型、理想模型围成的图形面积分别为0.3和0.1，则该CAP曲线对应的AR值等于( )。
A．3 B．0.33 C．0.75 D．0.25
正确答案：C
解析：牢记AR公式和那张CAP曲线图。AR=A÷(A+B)，A=0-3，B=0.1。A是实际模型与随机模型围成的图形面积，B是实际模型与理想模型围成的图形面积。A占的面积越大，说明模型越理想。
16． 客户信用评级是商业银行对客户( )的计量和评价，反映客户( )的大小。
A．偿债能力和偿债意愿，违约风险 B．盈利能力和偿债能力，违约风险 C．收入水平和资产质量，流动风险 D．偿债能力和偿债意愿，流动风险
正确答案：A
解析：首先，客户信用评级是信用风险管理办法，反映的不是流动风险。其次，对客户信用评级就是要反映客户的偿债能力和偿债意愿，如果客户盈利能力很强，但偿债意愿很弱，信用风险依然很大。所以偿债意愿是个很重要的考查因素。
17． 根据死亡率模型，假设某5年期贷款，两年的累计死亡率为6.00%，第一年的边际死亡率为2.50%，则隐含的第二年边际死亡率为( )。
A．3.50% B．3.59% C．3.69% D．6.00%
正确答案：B
解析：累计死亡率CMR2=1-SR1×SR2，第一年边际死亡率MMR1=1-SR1，第二年边际死亡率MMR2=1-SR2，因此MMR2=1-(1-CMR2)÷(1-MMR1)=1-(1-6.00%)÷(1-2.5%)。
18． 某银行2008年末关注类贷款余额为2000亿元，次级类贷款余额为400亿元，可疑类贷款余额为1000亿元，损失类贷款余额为800亿元，各项贷款余额总额为60000亿元，则该银行不良贷款率为( )。
A．1.33% B．2.33% C．3.00%
D．3.67%
正确答案：D
解析：不良贷款包括次级、可疑、损失类贷款。不良贷款率=(次级+可疑+损失类贷款)÷贷款余额×100%=[(400+1000+800)+60000]×100%=3.67%。
19． 下列关于长期次级债务的说法，正确的是( )。 A．长期次级债务是指存续期限至少在五年以上的次级债务
B．经银监会认可，商业银行发行的有担保的并以银行资产为抵押或质押的长期次级债务工具可列入附属资本
C．在到期日前最后五年，长期次级债务可计入附属资本的数量每年累计折扣20%
D．长期次级债务不能计入附属资本
正确答案：C 解析：长期次级债务是指原始期限最少在五年以上的次级债务。经银监会认可，商业银行发行的普通的、无担保的、不以银行资产为抵押或质押的长期次级债务工具可以列入附属资本。
20． 如果两笔贷款的信用风险随着风险因素的变化同时上升或下降，则下列说法正确的是( )。
A．这两笔贷款的信用风险是不相关的 B．这两笔贷款的信用风险是负相关的
C．这两笔贷款同时发生损失的可能性比较大
D．这两笔贷款构成的贷款组合的风险大于各笔贷款信用风险的简单加总
正确答案：C
解析：这两笔贷款同时上升或下降，方向相同，说明两者是正相关的，那么如果一个发生损失，另一个也很有可能发生损失。另外，尽管这两笔贷款正相关，但是构成的贷款的风险组合还是会分散一部分风险，所以组合的风险不但会小于两笔贷款信用风险相加的总和，还会小于两个贷款中风险较大的那个。
21． 系统性风险因素对贷款组合信用风险的影响，主要是由( )的变动反映出来。
A．借款人管理层因素 B．借款人的生产经营状况 C．借款人所在行业因素 D．宏观经济因素
正确答案：D
解析：分析选项，D和其他三项都有所不同，比较例外，应多加关注。其次系统风险是影响范围广的风险，A、B、C所说的因素只能影响某个借款人，或者某类贷款，只有宏观经济因素是更“系统”的风险。
22． 客户信用评级中，违约概率的估计包括( )两个层而。 A．单一借款人的违约概率和某一信用等级所有借款人的违约概率 B．单一借款人的违约概率和该借款人所有债项的违约概率
C．某一信用等级所有借款人的违约概率和这些借款人所有债项的违约概率 D．单一借款人的违约频率和某一信用等级所有借款人的违约频率
正确答案：A
解析：客户评级，评的就是借款人，而不是债项；债项评级，是反映违约损失率的，所以可以排除B、C。D违约频率与违约概率完全不同，违约频率是一个事后的概念，不能用于违约概率的估计。两个层面就是单一借款人和某一信用等级所有借款人的违约概率。
23． 根据《巴塞尔新资本协议》内部评级法，下列说法正确的是( )。 A．非违约风险暴露相关性随违约概率(PD)增加而增加 B．非违约风险暴露相关性随公司规模增加而降低 C．资本要求为95%下特定风险暴露的非预期损失 D．期限调整随期限增加而调整幅度增大
正确答案：D
解析：考生在记忆这个知识点时，可利用简单的推导方法，以方便记忆：违约概率增加，自然违约风险暴露越多，那么非违约风险暴露的就少，所以我们可以简单推出，非违约风险暴露相关性随P、D增加而降低；公司规模增加，对于风险管理的要求都更高，非违约风险暴露相关性也会提高；C项要求相当高，为99%；期限增加，调整幅度也要相应增加。
24． 下列关于信用风险的表述，不正确的是( )。 A．只有违约才能导致信用风险
B．相比信用风险，市场风险数据更容易获得 C．信用风险范围不仅限于贷款业务 D．信息不对称可以引发信用风险
正确答案：A
解析：从语气上判断，就可直接选出A，因为造成任何风险原因都不会只有一个。一般来说，信用风险表现为违约风险和结算风险。B与市场风险有关的各种价格，都很容易在市场上得到相关数据，而信用风险则要通过模型计量才能得出相关数据。
25． 下列哪种情形不是企业出现的早期财务预警信号( )。 A．存货周转率变小
B．显示陈旧存货、大量存货或不恰当存货组合的证据 C．流动资产比例大幅下降 D．业务性质变化
正确答案：D
解析：题干中提到财务预警信号，就是可能会对企业的还贷情况造成不利影响的信号，而且选项要与财务指标有关。存货周转率变小，说明企业资金周转不灵；存货过多，也是周转不畅，销售不畅的信号；流动资产比例大幅下跌，可能会导致企业无法正常运转。业务性质变化不是财务方面的信号，而且业务性质变化不一定是对银行不利的，也许是企业向朝阳行业转型，变得更好。
26． 下列关于企业现金流量分析的表述，不正确的是( )。 A．企业在开发期和成长期可能没有收入，现金流量一般是负值 B．企业成熟期销售收入增加，净现金流量为正值并保持稳定增长 C．对企业的短期贷款首要考虑该企业的筹资能力和投资能力
D．对企业的中长期贷款要分析其未来能否产生足够的现金偿还贷款本息
正确答案：C 解析：对企业的短期贷款首先应考虑的是企业的正常经营活动的现金流量是否能够及时而且足额偿还贷款。其他正确选项提到的知识点，也要留意。从开发期到成长期到成熟期，现金流量是从负值到正值稳定增长的过程。
27． 下列关于留置的说法，不正确的是( )。
A．留置这一担保形式主要应用于保管合同、运输合同等主合同
B．留置担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金、留置物保管费用和实现留置权的费用
C．留置的债权人按照合同约定占有债务人的动产，债务人不按照合同约定的期限履行债务的，债权人须经法院判决后方可以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿
D．留置是为了维护债权人的合法权益的一种担保形式
正确答案：C
解析：本题考查留置的相关知识点，C选项很有迷惑性，但是其实是不需要经法院判决的。留置本身就是有法可依的正常的担保手段，债务人不按照合同约定的期限履行债务的，债权人有权依照法律规定留置该财产，以该财产折价或以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。
28． 下列关于信用评分模型的表述，不正确的是( )。 A．信用评分模型是一种传统的信用风险量化模型 B．信用评分模型对金融数据的要求比较高
C．信用评分模型的关键在于特征变量的选择和各自权重的确定 D．信用评分模型是建立在对当前市场数据模拟的基础上
正确答案：D
解析：分析选项，有干扰的是B项，因为我们说过信用风险的数据获取比较难，但是这个与对金融数据要求高是不相冲突的，而D的错误更为明显一些，“模拟”都是根据历史数据来模拟的，当前的市场数据，一个是量少，一个是波动性太大，所以在一般的模型中，都是采用历史数据而非当前市场数据。
29． 下列关于国家风险暴露的说法，不正确的是( )。 A．国家信用风险暴露是指在某一国设有固定居所的交易对方(包括没有国外机构担保的驻该国家的子公司)的信用风险暴露，以及该国家交易对方海外子公司的信用风险暴露。
B．跨境转移风险产生于一国的商业银行分支机构对另外一国的交易对方进行的授信业务活动
C．转移风险是当一个具有清偿能力和偿债意愿的债务人，由于政府或监管当局的控制不能自由获得外汇，或不能将资产转让于境外而导致的不能按期偿还债务的风险
D．商业银行总行对海外分行提供的信用支持不属于国家风险暴露
正确答案：D
解析：通过本题，要提醒考生的是，风险不光产生于交易中，也产生于无法交易中。C所描述的就是这样一个问题。所以，不能盲目判断C是错误的。而D的错误比较明显，因为已经有了“海外”这样一个国际要素，属于跨境转移风险。国家风险暴露包含一个国家的信用风险暴露、跨境转移风险以及ERS(高压力风险事件情景)风险。
30． 监管部门对内部控制评价的内容不包括( )。 A．风险识别和评估评价 B．风险规避评价 C．监督与纠正评价
D．信息交流与反馈评价
正确答案：B
解析：内控评价的内容要有一定的涵盖性。看到这四个选项时，A、C、D都是很常见的制度性内容，涵盖面也广，B中的风险规避评价就显得过于具体。内部控制必须包括内部控制环境、风险识别与评估、内部控制措施、信息交流与反馈以及监督评价与纠正五个要素。
31． 以下是抵押贷款证券化的步骤，其顺序正确的是( )。 ①建立一个独立的SPV来发行证券，SPV与原始权益人实行“破产隔离”； ②SPV负责向债务人收取每期现金流并将其转入购买抵押贷款证券的投资者账户； ③SPV将出售抵押贷款证券的收益按合约转入原债权人的账户； ④SPV购买抵押贷款证券化的资产组合(贷款池)； ⑤采用各种信用增级方法提高发行证券的信用等级； ⑥评级机构为资产池的资产提供信用评级； ⑦SPV向投资者出售抵押贷款证券。
A．①⑤④⑥⑦②③ B．①⑤⑥⑦③②④ C．①④⑥⑤⑦③② D．①④⑦②③⑤⑥
正确答案：C
解析：作答此类排序题目时，可以从选项人手，对比每一步的内容，来进行
判断。首先，各选项第一步都是①，直接看第二步，判断④和⑤，显然应该是先购买资产组合，然后看第三步⑥和⑦，要先进行评级，对资产组合处理一番之后才能出售，所以第三步是⑥。最后，验证一下⑤、⑦、③、②的顺序是否合理。
32． 下列行业财务风险分析指标中，越低越好的是( )。 A．行业盈亏系数 B．行业产品产销率 C．行业销售利润率 D．行业资本积累率
正确答案：A
解析：关于系数，我们要求考生有这样一个观念：系数越大，相关性越大，受制约越多，风险就越大。所以，本题中A的行业盈亏系数，即使不确定这是怎么推导出来的，知道了系数的一般性质后，就可以做出选择了。另外，我们可以排除其他选项，对一个行业来说，产销率越高，说明供不应求，前景良好；利润率越高，获利能力强；资本积累率高，应对风险的能力就强。
33． 假设资本要求(K)为2%，违约风险暴露(EAD)为10亿元，则根据《巴塞尔新资本协议》，风险加权资产(RWA)为( )亿元。
A．12.5 B．10 C．2.5 D．1.25
正确答案：C
解析：风险加权资产RWA=K×12.5×EAD。
34． 一个由5笔等级均为B的债券组成的600万元的债券组合，违约概率为1%，违约后回收率为40%，则预期损失为( )万元。
A．3.6 B．36 C．2.4 D．24
正确答案：A
解析：预期损失=违约概率×违约损失率×违约风险暴露=1%×60%×600万元=3.6万元。其中违约损失率=1-违约回收率。
35． 已知a项目的投资半年收益率为5%，b项目的年收益率为7%，C项目的季度收益率为3%，那么三个项目的年收益率排序为：( )。
A．a＞b＞c B．a＞c＞b C．c＞a＞b D．b＞a＞c
正确答案：C
解析：a项目的年收益率是1.05×1.05-1=0.1025，即10.25%；C项目的年收益率是1.03×1.03×1.03×1.03-1=0.1255，即12.55%。所以c＞a＞b。
36． 商业银行经济资本配置的作用主要体现在( )两个方面。 A．资本金管理和负债管理 B．资产管理和负债管理 C．绩效考核和风险管理 D．流动性管理和绩效考核
正确答案：C
解析：商业银行将有限的经济资本根据不同部门、业务单位和产品/项目的风险收益特性，在机构整体范围内进行分配，有助于商业银行从风险的被动接受者变为主动管理者。积极作用体现在：有助于商业银行提高风险管理水平；二是有助于制订科学的业绩评估体系。后者是通过经风险调整的业绩评估方法体现的。
37． 某商业银行2008年度资产负债表显示，其在中国人民银行超额准备金存款为46亿元，库存现金为8亿元，人民币各项存款期末余额为2138亿元，则该银行人民币超额准备金率为( )。
A．2.53% B．2.16% C．2.15% D．1.78%
正确答案：A
解析：人民币超额准备金率=(在中国人民银行超额准备金存款+库存现金)÷人民币各项存款期末余额×100%。
38． 下列关于压力测试的说法，不正确的是( )。
A．压力测试对在正常市场情况下银行所承受的市场风险进行分析 B．压力测试可用来估算一些极端不利的情况可能造成的潜在损失 C．压力测试主要采用敏感性分析和情景分析方法进行模拟和估计 D．应当定期对压力测试的设计和结果进行审查，不断完善其程序
正确答案：A 解析：压力测试测的就是非正常情况下的风险。银行不仅应采用各种市场风险计量方法对在正常市场情况下所承受的市场风险进行分析，还应当通过压力测试来估算突发的“小概率事件等极端不利”的情况可能对其造成的潜在损失。
39． 风险水平类指标不包括( )。 A．核心负债比率 B．预期损失率
C．关注类贷款迁徙率 D．不良贷款拨备覆盖率
正确答案：C
解析：风险迁徙类指标最好辨认，因为迁徙是动态的，衡量商业银行信用风险变化的程度，不是衡量风险水平。
40． 下列情况会引发基准风险的是( )。
A．利息收入和利息支出依据相同的基准利率，该利率波动剧烈 B．利息收入和利息支出依据相同的基准利率，该利率较稳定
C．利息收入和利息支出依据不同的基准利率，两种利率变动一致 D．利息收入和利息支出依据不同的基准利率，两种利率不同步变化
正确答案：D
解析：作为单选题，答案要选最适合的。本题中考查基准风险，通过比较四个选项，就会判断出D项是风险最大的，换句话说，如果其他选项都会发生基准风险的话，D的风险就必然发生，因此D是最适合选项。
41． 下列关于巴塞尔委员会在1996年的《资本协议市场风险补充规定》中，对市场风险内部模型提出的定量要求，表述不正确的是( )。
A．置信水平采用99%的双尾置信区间 B．持有期为10个营业日
C．市场风险要素价格的历史观测期至少为1年 D．至少每3个月更新一次数据
正确答案：A
解析：记忆题，A应为单尾置信区间。
42． 商业银行在进行行业风险分析时，通常会用到以下指标，这些指标中，数值越低说明行业风险越小的是( )。
A．行业净资产收益率 B．资本积累率 C．行业盈亏系数 D．行业产品产销率
正确答案：C
解析：A、B、D都与收入有关，净资产收益率和产销率越高，说明行业景气指数高，风险就越小；反之，这些指标数值越低，说明行业遇到困难，风险就越大。C是一个系数指标，系数越低，说明关联关系越小，受关联、受风险威胁的机会就越小，风险就越低。
43． 商业银行流动性管理中的现金流分析法的缺点是( )。 A．难以准确反映流动性状况
B．对于规模大、业务复杂的商业银行而言，获得完整现金流量的可能性和
准确性也会降低，分析的准确性也随之降低
C．现金流分析过于繁杂，分析结果具有滞后性
D．现金流分析是一科啶性分析法，难以定量准确反映流动性状况
正确答案：B
解析：现金流分析是对商业银行短期内的现金流入和现金流出的预测和分析，可以评估商业银行短期内的利动性状况。分析过程比较简单，因为是短期的预测分析，不存在滞后性，这是一种典型的定量分析方法。该方法的不足之处就是B所述。
44． 假设资产组合初始投资额100万元，预期一年该资产投资收益率服从均值为5%、标准差为1%的正态分布，那么在95%置信水平下，该资产组合一年均值VAR为( )万元。(标准正态分布95%置信水平下的临界值为1.96)
A．3.92 B．1.96 C．-3.92 D．-1.96
正确答案：B
解析：均值VAR=W0×α×，其中，W0为初始投资额，△t为时间间隔，α是置信水平下的临界值。 代入数值，均值VAR=100×1.96×0.01×1=1.96。
45． 下列关于银行资产负债利率风险的说法，不正确的是( )。 A．当市场利率上升时，银行资产价值下降 B．当市场利率上升时，银行负债价值上升 C．资产的久期越长，资产的利率风险越大 D．负债的久期越长，负债的利率风险越大
正确答案：B
解析：市场利率的变动对银行的资产负债影响是同方向的，市场利率上升，银行资产负债价值都下降，久期越长，无论资产还是负债，风险都越大。
46． 市场风险内部模型法的局限性不包括( )。 A．不能反映资产组合的构成及其对价格波动的敏感性
B．未涵盖价格剧烈波动等可能会对银行造成重大损失的突发性小概率事件 C．不能计量非交易业务中的市场风险
D．不能在不同业务和风险类别之间进行比较和汇总
正确答案：D
解析：记忆题，D是市场风险内部模型的主要优点。
47． 下列关于银行监管基本原则的说法，不正确的是( )。
A．公开原则是指监管活动除法律规定需要保密的以外，应当具有适当的透明度
B．公正原则是指银行业市场的参与者具有平等的法律地位，银监会进行监管活动时应当平等对待所有参与者
C．对公正原则应该把握两个方面，一是实体公正，二是程序公正
D．效率原则是指银监会在进行监管活动中要以提高银行业整体效率为目标
正确答案：D
解析：本题考查银行监管的原则，是针对监管方的，效率原则是指银监会在进行监管活动中要合理配置和利用监管资源。
48． 用VAR计算市场风险监管资本时，巴塞尔委员会规定乘数因子不得低于( )。
A．2 B．3 C．4 D．5
正确答案：B
解析：在巴塞尔委员会的规定中，数字3的出现率很高。考生可以在复习的过程中，留意归纳。
49． A、B两种债券为永久性债券，每年付息，永不偿还本金。债券A的票面利率为5%，债券B的票面利率为6%，若它们的到期收益率均等于市场利率，则( )。
A．债券A的久期大于债券B的久期 B．债券A的久期小于债券B的久期 C．债券A的久期等于债券B的久期 D．无法确定债券A和B的久期大小
正确答案：C
解析：通过公式，因为每年获得年金都一样，没有最后期限，在久期的计算中，年金大小和票面利率就不是起作用的因素了，从时间和市场利率看，A、B条件都一样，所以两者久期相同。
50． 用方差一协方差法计算VAR时，其基本假设之一是时间序列不相关。若某序列具有趋势特征，则真实VAR与采用方差一协方差法计算得到的VAR相比，( )。
A．较大 B．一样 C．较小
D．无法确定
正确答案：A
解析：当某序列具有趋势特征时，相关性增大会增大风险。
51． 下列关于市场风险的说法，不正确的是( )。
A．市场风险中的利率风险分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险
B．市场风险具有明显的非系统性特征 C．市场风险与其他风险相比，容易计量 D．银行表内外都存在市场风险
正确答案：B
解析：市场风险具有明显的系统性特征。
52． 外汇结构性风险来源于( )。 A．自营外汇买卖 B．代客外汇买卖 C．远期外汇买卖
D．银行资产与负债以及资本之间币种的不匹配
正确答案：D
解析：看到“结构”就要想到是两个或两个以上的部分在结构中出现问题。所给选项中，只有D存在这样的结构特征。A、B、C都是外汇交易风险。
53． 某银行外汇敞口头寸为：欧元多头90，日元空头40，英镑空头60，瑞士法郎多头40，加拿大元空头20，澳元空头30，美元多头160，分别按累计总敞口头寸法、净总敞口头寸法和短边法三种方法计算的总敞口头寸中，最小的是( )。
A．140 B．150 C．120 D．230
正确答案：A 解析：累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和，在本题中为440。净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差，在本题中为140。短边法步骤为：先分别加总每种外汇的多头和空头，其次比较这两个总数，最后把较大的一个作为银行的总敞口头寸。本题中，多头为290，空头为150，因此总敝口头寸为290。
54． 根据《国际会计准则—第39号》对金融资产的分类，按公允价值计价但公允价值的变动不计入损益而是计入所有者权益的资产是( )。
A．持有待售类资产 B．持有到期的投资 C．贷款 D．应收款
正确答案：A
55． 在下列行为中，( )是由于银行内部流程而引发的操作风险。 A．某银行运钞车在半路遭遇抢劫，损失1000万元
B．办理抵押贷款时，为做成业务，银行在抵押手续尚未办理完全时即发放了贷款
C．某商业银行网上支付系统遭黑客攻击，上千用户信息泄露 D．银行员工小王联合某无业人员，偷窃银行重要空白凭证
正确答案：B
解析：紧扣内部流程来套各选项，A、C属于外部事件。D属于内部欺诈。
56． 在对操作风险进行评估过程中，使用外部数据必须配合采用的方法是( )。
A．敏感性分析 B．专家的情景分析 C．基本指标法 D．标准法
正确答案：B
57． 下列关于商业银行通过业务外包以管理其操作风险的说法，不正确的是( )。
A．合理的业务外包可使商业银行提高效率，节约成本
B．商业银行通过业务外包将最终责任转移给了外部服务提供商 C．业务外包必须有严谨的合同或服务协议 D．一些关键过程和核心业务不应外包出去
正确答案：B
解析：最终责任在业务外包的情况下并没有转移出去。
58． 下列关于商业银行通过购买保险以管理其操作风险的说法，不正确的是( )。
A．保险是西方商业银行操作风险管理的重要T具
B．对于商业银行内部欺诈、员工过失、自然灾害、黑客攻击等风险，都可以通过购买保险来缓释
C．目前还没有一种保险产品能够覆盖商业银行所有的操作风险 D．商业银行应该为各业务线尽可能全而地购买保险
正确答案：D
解析：购买保险是需要成本的，如果尽可能全而购买保险，也将影响银行的效益。
59． 操作风险与内部控制自我评估常用的方法不包括( )。 A．流程分析法
B．德尔菲法 C．引导会议法 D．随机法
正确答案：D
解析：记忆题。常用方法还包括：情景模拟法和调查问卷法。
60． 根据巴塞尔委员会的规定，下列关于银行各产品线及其对应的β值的说法，正确的是( )。
A．交易和销售对应的β值为8% B．商业银行业务对应的β值为12% C．支付和结算对应的β值为15% D．公司金融对应的β值为18%
正确答案：D
解析： A应为18%，B应为15%，C应为18%。 归纳：将商业银行的所有业务划分为8类产品线，对每一类产品线规定不同的操作风险资本要求系数，这是“标准法”的原理。下面归纳下各产品线的因子，因子为18%：公司金融、交易和销售、支付和清算；因子为15%：商业银行业务、代理服务；因子为12%：零售银行业务、资产管理、零售经纪。因子的大小顺序与银行业务的风险大小是相对应的。因子为18%的业务涉及具体最多的资金；因子为12%的业务相对风险要小一些。
61． 2005年6月17日，万事达卡国际组织宣布，由于一名黑客侵入“信用卡第三方支付系统”，包括万事达、维萨等机构在内的4000多万张信用卡用户的银行资料被盗取，这种风险属于=( )引发的风险。
A．人员因素 B．系统缺陷 C．内部流程 D．外部事件
正确答案：D
解析：黑客入侵属于外部事件。
62． 下列关于操作风险分类的说法，正确的是( )。 A．高管欺诈属于可降低的风险
B．交易差错和记账差错属于可规避的风险 C．火灾和抢劫属于可规避的风险 D．改变市场定位属于可规避风险
正确答案：D
解析：B是属于可降低的风险；A、C属于可缓释风险。
63． 自我评估法有助于( )。
A．识别银行日常经营存在的风险点 B．员工绩效考核 C．简化管理流程
D．计算损失金额和发生概率
正确答案：A
解析：自我评估法本身是一种操作风险的评估方法，所给选项中，A、D提到了风险因素。A是更适合的选项，因为自我评估就是对银行的日常经营进行评估，计算金额和发生概率都更适合模型法。
64． 关于操作风险报告的说法，正确的是( )。 A．不能使用外部人员撰写的报告
B．除高级管理层外，报告不应发送给相应的各级管理层 C．内审部门应直接参与业务部门的操作风险管理
D．业务部门可以单独向高级管理层汇报，不一定需要经过风险管理部门
正确答案：D 解析：为了确保风险报告的有效性和可靠性，还可以使用外部人员撰写的报告，如监管机构、外部审计师，而且外部报告有很高的参考性。除了高级管理层以外，风险报告还应发送给相应的各级管理层以及可能受到影响的有关单位，以提高商业银行整体的风险意识水平，报告信息应该是有透明度的。内审部门不直接负责或参与其他部门的操作风险管理，监督与操作本身就是应该分开的。
65． 在用基本指标法计量操作风险资本的公式中，巴塞尔委员会规定固定比例为( )。
A．8% B．12% C．15% D．18%
正确答案：C
66． 商业银行对本币进行流动性风险管理时，对敏感负债应当保持其总额的( )作为流动性储备。
A．15% B．30% C．50% D．80%
正确答案：D 67． 按照巴塞尔委员会的分类，下列属于流动性最差的资产是( )。 A．在中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券 B．无法出售的贷款
C．可以出售但在不利情况下可能会丧失流动性的证券 D．商业银行可出售的贷款组合
正确答案：B
解析：对比各选项，无法出售肯定比可出售流动性差，债券本身也是有流动性的，尤其是政府债券，相比B有较高的价值。
68． 《金融违法行为处罚办法》属于( )。 A．法律 B．行政法规 C．部门规章 D．“指引”
正确答案：B
解析：首先，这不是一部法律，只是一个“办法”，排除A、D，部门规章是某部门针对自己而制订的行政性法律规范文件。本办法属于行政法规。
69． 融资缺口等于( )。 A．贷款平均额-存款平均额 B．核心贷款平均额-存款平均额 C．贷款平均额-核心存款平均额
D．核心贷款平均额-核心存款平均额
正确答案：C 解析：商业银行一般使用包括活期存款在内的平均额作为核心资金，为贷款提供融资来源。两者的差异就构成了所谓的融资缺口。
70． 某银行资产为100亿元，资产加权平均久期为5年，负债为90亿元，负债加权平均久期为4年，根据久期分析方法，当市场利率下降时，银行的流动性( )。
A．加强 B．减弱 C．不变
D．无法确定
正确答案：A
解析：久期缺口=资产加权平均久期-(总资产÷总负债)×负债加权平均久期=5-(100÷90)×4为正，当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，则资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，流动性也随之增强。
71． 现金头寸指标越高，意味着商业银行有较好的流动性。该指标的计算公式为( )。
A．(现金头寸+应收存款)÷总资产 B．现金头寸÷总资产
C．现金头寸÷总负债
D．(现金头寸+应收存款)÷总负债
正确答案：A 解析：应收存款的流动性可以与现金头寸相当，两者之和与总资产的比例可以反映资产流动性的状况。
72． 声誉风险管理应当成为业务单位日常工作的重要部分，商业银行必须通过定期的( )，保证声誉风险管理政策的执行效果。
A．外部审计和非现场检查 B．内部审计和非现场检查 C．外部审计和现场检查 D．内部审计和现场检查
正确答案：D 解析：这是银行业务单位日常工作的重要部分，从银行自己能做到的就是内部审计和现场检查。所以，如果对教材原文不熟悉，可以通过分析题干解答。
73． 风险管理评级是对银行风险管理系统，即( )的政策、程序、技术等的完整性、有效性进行评价并定级的过程。
A．发现、计算、监管和防范风险 B．识别、计量、监测和控制风险 C．发现、计量、监管和控制风险 D．识别、计算、监测和防范风险
正确答案：B
解析：这个顺序也是我们教材中每章节安排的顺序。熟悉教材，可以很快作答。
74． 下列关于商业银行战略风险管理的表述，正确的是( )。 A．战略风险识别可以从宏观、中观、微观三个层面入手 B．经济资本配置是战略风险管理的基本工具之一
C．战略规划应当从宏观层面开始，深入贯彻并落实到微观操作层面 D．最有效的方法是制订以收益为导向的战略规划和实施方案
正确答案：B
解析：A应为战略、宏观、微观三个层面。C战略规划应该从战略层面开始，深入贯彻并落实到宏观和微观操作层面。D应为以风险为导向。
75． 下列关于商业银行流动性监管辅助指标的说法，不正确的是( )。
A．经调整资产流动性比例=调整后流动性资产余额÷调整后流动性负债余额×100%
B．最大十户存款比例=最大十户存款总额÷各项存款×100%
C．存贷款比例不得超过75%
D．存贷款比例=各项存款余额÷各项贷款余额
正确答案：D
解析：存贷款比例=各项贷款余额÷各项存款余额。
76． 下列关于资本监管的说法，不正确的是( )。
A．商业银行的核心资本具备两个特征：一是应能够不受限制地用于冲销商业银行经营过程中的任何损失；二是随时可以动用
B．按照《商业银行资本充足率管理办法》，商业银行资本充足率不得低于8%，核心资本充足率不得低于4%
C．未分配利润属于核心资本 D．少数股权属于附属资本
正确答案：D
解析：核心资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权，附属资本包括未公开储备、重估储备、普通贷款储备以及混合性债务工具。少数股权属于核心资本。
77． 某银行基本上稳健，但存在一些可以在正常业务经营中改正、性质不重的弱点。该银行具有良好的抵御经营环境起伏变化的能力，但是存在的弱点继续发展可能产生较大问题。在CAMELS综合评级中，该银行应属于( )。
A．综合评级1级 B．综合评级2级 C．综合评级3级 D．综合评级4级
正确答案：B
解析：该体系评分由1(最好)到5(最差)，如果银行综合评分在2以下，说明该银行运营质量极佳，如果大于3，就需要主管部门警惕。
78． 下列关于市场约束和信息披露的说法，不正确的是( )。 A．银行的信息披露主要由资产负债表、利润表、现金流量表、报表附注、部分公司治理情况和部分风险管理情况所构成
B．信息披露是《巴塞尔新资本协议》提出的三大支柱之一 C．市场约束是《巴塞尔新资本协议》提出的三大支柱之一
D．市场约束机制发挥外部监督作用，推动银行业金融机构持续改进经营管理，提高经营效益，降低经营风险
正确答案：B
解析：三大支柱是指最低资本要求、外部监管和市场约束。
79． 不良贷款拨备覆盖率计算公式为( )。
A．(一般准备+专项准备+特种准备)÷(次级类贷款+可疑类贷款)
B．(一般准备+专项准备+特种准备)÷(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)
C．(一般准备+专项准备)÷(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款) D．(一般准备+专项准备)÷(次级类贷款+可疑类贷款)
正确答案：B
80． 银行评估未来挤兑流动性风险的方法是( )。 A．现金流分析 B．久期分析法 C．缺口分析法 D．情景分析
正确答案：D 解析：评估未来某种风险可能发生的方法是依靠模拟法或者情景分析法，而A、B、C都是根据已知数据来分析短期内或当前的银行状况的方法。
81． 股市上升，最可能会给银行造成( )。 A．信用风险 B．操作风险 C．声誉风险 D．流动性风险
正确答案：D
解析：股市上升，居民可能将存款提出来投资于股市，将给银行带来流动性风险。
82． 目前普遍认为有助于改善商业银行声誉风险管理的最佳操作实践不包括( )。
A．减少营业网点
B．强化声誉风险管理培训 C．确保及时处理投诉和批评
D．从投诉和批评中积累早期预警经验
正确答案：A
解析：结合现实即可发现，减少营业网点只能更加不方便客户，反而会增大银行的声誉风险。
83． 通常战略风险识别可以从( )三个层面入手。 A．战术、宏观和全局 B．战略、战术和全局 C．战术、宏观和微观 D．战略、宏观和微观
正确答案：D
解析：通常战略风险识别从三个层面入手：战略层而(总行)、宏观层面(业务领域)和微观层面(工作岗位)。
84． 目前最恰当的声誉风险管理方法是( )。 A．采用精确的定量分析方法
B．推行全面风险管理，确保各类主要风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理
C．按照风险大小，采取抓大放小的原则 D．采取平等原则对待所有风险
正确答案：B
解析：从字面上看，相比其他选项，B项表达最全面合理。A对声誉风险采取定量分析不够全面也不够客观；C、D对风险没有大小之分或者平等对待的说法。
85． 下列关于流动性监管核心指标的说法，不正确的是( )。 A．流动性监管核心指标的计算按照本币和外币分别计算 B．流动性比例不得低于25% C．核心负债比率不得低于60%
D．人民币超额准备金率不得低于5%
正确答案：D 解析：超额准备金率是央行用来调控的工具，不在流动性监管核心指标之列。
86． 下列指标计算公式中，不正确的是( )。
A．不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)÷各项贷款×100% B．预期损失率=预期损失÷资产风险敞口×100%
C．单一客户贷款集中度=最大一家客户贷款总额÷贷款类资产总额×100% D．贷款损失准备金率=贷款损失准备金余额÷贷款类资产总额
正确答案：C
解析：单一客户贷款集中度=最大一家客户贷款总额÷资本净额×100%。
87． ( )准入是银行监管的首要环节。 A．市场 B．机构 C．业务
D．高级管理人员
正确答案：A
解析：只有先允许进入市场，才能有其他的发展。
88． 信用风险监管指标不包括( )。
A．不良资产率 B．不良贷款率
C．单一客户授信集中度 D．存贷款比例
正确答案：D
解析：D存贷款比率是流动性比率，是流动性监管辅助指标。归纳信用风险监管指标：①不良资产率，不高于4%；②不良贷款率，不高于5%；③单一集团客户授信集中度=单一集团客户授信÷资本净额，不超过15%；④单一贷款客户集中度=单一贷款客户贷款÷资本净额，不超过10%；⑤全部关联度=全部关联授信÷资本净额，不超过50%。
89． 下列关于市场风险资本要求的说法，不正确的是( )。 A．市场风险是指因市场价格变动而导致商业银行表内头寸损失的风险 B．根据基准市场的价格，市场风险可分为利率风险、股票价格风险、汇率风险和商品风险
C．巴塞尔委员会《资本协议市场风险补充规定》要求商业银行对交易账户中受利率影响的各类金融工具及股票所涉及的风险、商业银行全部的外汇风险和商品风险计提资本
D．《商业银行资本充足率管理办法》确定交易账户头寸超过85亿元人民币或总资产的10%的商业银行需单独计提市场风险资本
正确答案：A
解析：市场风险在“表内外”这个地方经常出考点，市场风险是指因市场价格变动而导致商业银行表内、表外头寸损失的风险。
90． 根据巴塞尔委员会对VAR内部模型的要求，在市场风险计量中，持有期为( )个营业日。
A．10 B．20 C．5 D．17
正确答案：A
多选题本大题共40小题，每小题1分，共40分。以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。
91． 下列属于有效的声誉风险管理体系内容的有( )。
A．建立强大的、动态的风险管理系统，有能力提供风险事件的早期预警 B．利用自身的价值理念、道德规范影响合作伙伴、供应商和客户 C．明确商业银行的战略愿景和价值理念
D．建立公平的奖惩机制，支持发展目标和股东价值的实现E．深入理解不同利益持有者(例如股东、员工、客户、监管机构、社会公众等)对自身的期望值
正确答案：A,B,C,D,E
解析：从题目本身看，五个选项的内容都对声誉风险管理有利，在不确切了解体系具体内容时，根据选项的是否合理性，也可做出选择。
92． 战略风险管理的作用包括( )。 A．强化了商业银行对于潜在威胁的洞察力
B．能够预先识别潜在风险以及这些风险之间的内在联系和相互作用 C．能够确保产品和服务的溢价水平
D．能够最大限度地避免经济损失E．能够持久维护和提高商业银行的声誉和股东价值
正确答案：A,B,D,E 解析：首先任何风险管理都不能确保什么事情；其次战略风险管理的内容比较宽泛宏观，而产品和服务属于具体的微观的内容。其他选项阐述了战略风险管理的作用，考生对此要有了解。
93． 当久期缺口为正值时，下列说法正确的有( )。
A．资产的加权平均久期大于负债的加权平均久期与资产负债率的乘积 B．如果市场利率下降，资产与负债的价值都会增加 C．如果市场利率下降，银行的市场价值将下跌
D．如果市场利率上升，资产与负债的价值都会减少E．如果市场利率上升，银行的市场价值将增加
正确答案：A,B,D
解析：当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，资产与负债的价值都会增加，但资产价值增加的幅度大，因此银行最终的市场价值将上升。通过本题，考生可将久期的三个基本内容综合归纳记忆。
94． 下列属于商业银行面临的战略风险的有( )。 A．产业风险 B．操作风险 C．品牌风险
D．信用风险E．客户风险
正确答案：A,C,E
解析：B、D是与战略风险并列的概念，其他则是战略风险的具体划分。通过本题，提醒考生在掌握知识细节的同时，对整本风险管理教材的总体把握也很重要，有时可以提供另一种解题的思路。
95． 有助于改善商业银行声誉风险管理的操作实践有( )。 A．强化声誉风险管理培训 B．确保实现承诺
C．将商业银行的社会责任感和经营目标结合起来
D．保持与媒体的良好接触E．制订危机管理规划
正确答案：A,B,C,D,E
96． 以下关于商业银行声誉风险管理的方法中，正确的有( )。 A．要求所有员工都能深入贯彻、理解价值理念，恪守内部流程
B．如果经过努力确实无法实现对利益持有者的承诺，则必须做出明确、诚恳的解释
C．及时检测和分析客户投诉的起因、规模、趋势、规律、相关性等特征要素
D．与非营利机构合作，更多地服务当地社区，创建更加友善的机构环境E．通过不同的媒体定期或不定期地宣传银行的价值理念
正确答案：A,B,C,D,E
解析：只要选项内容是正面的，就可以选上。
97． 有效的战略风险管理应当( )。 A．定期采取从上至下的方式进行
B．全面评估商业银行的愿景、短期目的以及长期目标 C．制订切实可行的实施方案
D．体现在商业银行的日常风险管理活动中E．使得在实现战略发展目标的同时，将风险损失降到最低
正确答案：A,B,C,D,E
解析：单从选项上看，五项内容均是“有效”的。
98． 2007年底，美国爆发了次级债危机。长期以来，有些美资商业银行员工违规向信用分数较低、收入证明缺失、负债较重的人提供贷款，由于房地产市场回落，客户负担逐步到了极限，大量违约客户出现，不再偿还贷款，形成坏账，次级债危机就产生了。危机使信用衍生产品市场大跌，众多机构的投资受损，并进一步致使银行间资金吃紧。危机殃及了许多全球知名的商业银行、投资银行和对冲基金，使长期以来它们在公众心目中稳健经营的形象大打折扣。上述信息包含了( )等风险。
A．市场风险 B．信用风险 C．操作风险
D．流动性风险E．声誉风险
正确答案：A,B,C,D,E
解析：这段文字中，有一些关键字值得注意：“违规”是操作风险；“信用分数”是信用风险；“房地产市场”是市场风险；“资金吃紧”是流动性风险；“形象”是声誉风险。
99． 2002年10月，国内首个IT系统外包大单签订：高阳数据中心与深圳
发展银行就提供灾难备援外包服务签订了为期10年、总额约3亿元的合同。下列关于此合同的说法，正确的有( )。
A．此举是风险缓释的有效手段
B．深圳发展银行此举意在转移操作风险 C．此举有利于银行将重点放到核心业务上
D．此举使得外包服务的最终责任人成为高阳数据中心E．此外包业务本身也可能存在风险
正确答案：A,B,C,E 解析：本题考查了业务外包的相关知识，要求考生了解记忆。在业务外包中，最终责任并没有被外包出去，这是风险缓释的手段，不是转移的手段。
100． 下列针对高管欺诈操作风险的说法，正确的有( )。 A．该风险属于可规避的操作风险 B．该风险属于可缓释的操作风险 C．该风险属于应承担的操作风险
D．可通过差错率考核的方法来降低该风险E．可通过购买商业银行一揽子保险来转移该风险
正确答案：B,E 解析：本题考查的知识点是操作风险的分类情况。操作风险根据管理和控制能力分为可规避、可降低、可缓释、应承担。高管欺诈与火灾、抢劫一样属于难以规避或降低，甚至无能为力的风险，属于可缓释风险，可通过指定应急和连续营业方案、购买保险、业务外包的方式转移或缓释，D中的方法是用来管理“可降低操作风险”的。
101． 外部事件引发的操作风险包括( )。 A．外部欺诈盗窃 B．洗钱
C．内部欺诈
D．违反系统安全E．监管规定
正确答案：A,B,E
解析：从字面上看就可排除C、D，两者都是内部事件，其中C是人员因素，D属于系统缺陷。
102． 以下关于商业银行客户评级评分的验证的说法，正确的有( )。
A．没有普遍适用的验证方法 B．验证是一个循环过程
C．验证的流程只能在验证设计和实施部门公开 D．验证的结果要得到其他相关部门的审阅E．《巴塞尔新资本协议》对验证没有特殊要求
正确答案：A,B,D 解析：验证因商业银行资产组合的特征和所有面临的市场环境而异，因此没有普遍使用的验证方法。验证是一个循环过程，随着客户的发展变化以及数据的积累，商业银行应当适当调整、改进其验证方法，验证的流程和结果应得到独立于验证设计和实施部门之外的部门审阅。《巴塞尔新资本协议》内部评级法实施小组于2005年9月发布了专门说明验证的14号工作文件。
103． 健全完善我国商业银行的内部控制体系包括的内容有( )。 A．完善激励约束机制 B．提高内控制度的执行力 C．健全信息管理系统
D．强化评估和反馈制度E．加强信息交流与沟通
正确答案：A,B,C,D,E
解析：我国银行的内控体系由内到外，由上到下，涉及全面而具体。本题中所给选项的语态和用词也是我们十分熟悉的，此题不难回答。
104． 商业银行进行流动性风险预警的内部指标/信号包括( )等指标的变化。
A．银行的资产质量 B．银行的盈利能力 C．第三方评级
D．银行发行的有价证券的市场表现E．银行内部有关风险水平
正确答案：A,B,E
解析：本题考查商业银行流动性风险预警。C、D是外部指标/信号的变化。本题提醒考生在风险管理的考试中，“内、外”是经常出现的出题点，也是考生作答的一个思路。
105． ( )是银行流动性风险的预警。
A．快速增长的资产的主要资金来源是市场大宗融资 B．市场上出现关于商业银行的负面传言 C．银行所发行的股票价格下跌
D．银行所发行的可流通债券的买卖差价减小E．融资交易对手开始要求抵(质)押物且不愿提供中长期融资
正确答案：A,B,C,E
解析：债权买卖差价减小不是预警，是一个安全信号。其他选项都是流动性风险会加大的信号。
106． 流动性资产包括( )。 A．现金
B．超额准备金
C．短期内到期的贷款
D．活期存款E．中央银行借款
正确答案：A,B,C
解析：D、E是流动性负债。本题考查流动性资产和流动性负债的基本概念，要求考生理解记忆。
107． 衡量商业银行流动性的指标中，贷款总额与核心存款比率这一指标可以通过哪两个指标换算得到?( )
A．现金头寸指标 B．核心存款比例
C．贷款总额与总资产比率
D．流动资产与总资产比率E．大额负债依赖度
正确答案：B,C 解析：核心存款比率就是核心存款与总资产的比率，用贷款总额与总资产比率除以核心存款比率，就可以得到贷款总额与核心存款比率。
108． 商业银行的资产负债期限结构是指，在未来特定时段内，( )的构成状况。
A．流动性资产数量与流动性负债数量 B．长期资产数量与长期负债数量 C．敏感性资产数量与敏感性负债数量
D．到期资产数量与到期负债数量E．现金流入与现金流出
正确答案：D,E
解析：本题考查银行资产负债结构的概念，要求考生理解记忆。
109． 中国银行监管应当遵循的基本原则包括( )。 A．公正原则 B．公开原则 C．效率原则
D．利益原则E．依法原则
正确答案：A,B,C,E
解析：银行业监管遵循：依法、公正、公开、效率四项基本原则。考生要作为常识记忆，“利益原则”则很少出现在我国的各种监管原则中。
110． 我国商业银行在划分交易账户和银行账户过程中，可以借鉴的相关法规包括：( )。
A．《关于下发商业银行市场风险资本要求的计算表、计算说明的通知》 B．《商业银行市场风险管理指引》 C．《商业银行资本充足率管理办法》 D．《国际会计准则一第39号》E．《巴塞尔新资本协议》
正确答案：B,C 解析：记忆题。
111． 下列属于风险转移的有( )。 A．对不同信用等级的贷款人实行差别定价 B．备用信用证
C．商业银行参加存款保险
D．信用担保E．利用远期利率协议规避未来利率波动风险
正确答案：B,C,D,E
解析：A是通过制度安排降低了风险，并没有对风险进行转移。本题归纳了风险转移的几个例子，考生务必理解记忆。
112． 风险为本的持续监管框架内容包括( )。 A．了解机构和风险评估 B．规划监管行动
C．准备风险为本的现场检查
D．实施风险为本的现场检查并确定评级E．监管措施、效果评价和持续的非现场监测
正确答案：A,B,C,D,E 解析：风险为本的持续监管框架由六个相互衔接的具体监管步骤组成，本题选项全部包括了这六步．其中A的了解机构和风险评估是两个步骤。
113． 期货市场的基本经济功能包括( )。 A．套期保值、规避市场风险功能 B．价格发现功能
C．投机牟取暴利的功能
D．造市的功能E．吸引更多市场参与者的功能
正确答案：A,B 解析：期货市场具有规避市场风险的功能，是因为人们可以通过在期货市场上进行套期保值交易来达到降低价格波动风险的目的。另一方面，期货交易所是一个公开、公平、公正竞争的交易场所，将众多的影响供求关系的因素集中于交易所内，通过公开竞价形成一个公正的交易价格。
114． 在流动性比例中，流动性负债包括( )。 A．一个月内到期的同业往来净额(负债方) B．一个月内到期的各种已发行的债券和票据 C．一个月内到期的中央银行借款
D．一个月内到期的应付款E．活期存款(不含财政性存款)
正确答案：A,B,C,D,E
解析：考生要对流动性负债有基本的了解，要求作为常识来记忆。除了活期
之外，“流动性”的期限是一个月。以上五个选项都是流动性负债，除此还包括一个月内到期的定期存款(不含财政性存款)。
115． 信用风险监管指标包括( )。 A．不良贷款拨备覆盖率 B．单一客户授信集中度 C．最大十户存款比例
D．贷款损失准备金率E．不良资产率
正确答案：A,B,D,E 解析：考生对信用风险监管指标要在理解的基础上记忆，贷款和不良资产都是产生信用风险的重要要素，而存款反映的是流动性问题，不是信用问题。C是流动性风险监管的辅助指标。另外信用风险监管指标除了以上四项，还有预期损失率。
116． 对银行机构风险状况的监管主要包括( )。 A．建立银行风险的识别、评价和预警机制
B．建立高风险银行业金融机构的判断和救助体系
C．建立风险评价的指标体系，根据定性和定量指标确定风险水平或级别，根据风险水平及时进行预警
D．建立应对支付危机的处置体系，包括停业隔离整顿，给予流动性救助，资产负债重组，以及关闭清算，实施市场退出等E．建立银行业金融机构市场退出机制及金融安全网，包括存款保险体系建设等
正确答案：A,B,C,D,E
解析：监管要健全各项制度体系，从预警到应急，每一部分都要保证有制度保证。
117． 完善、健全的内部控制体系需要遵循的基本原则包括( )。 A．董事会和高级管理层要明确责任，有力监督，并且在银行内部创造有影响力的内部控制文化
B．商业银行要对经营中的各种风险有充分的认识和衡量，并进行持续监控 C．商业银行要建立良好的控制结构和具体控制措施，特别是职责分离与审批制度
D．商业银行的各级管理层之间和各部门之间应当建立完善的信息交流机制，特别是设计恰当并严格执行的向上级报告制度E．商业银行应该有健全的内部审计、内部监督和问题整改机制
正确答案：A,B,C,D,E
118． 风险计量模型的监督检查的内容包括( )。
A．建立各类风险计量模型的原理、逻辑和模拟函数是否正确合理 B．风险管理人员是否充分理解模型设计原理，并充分应用其结果
C．是否建立对管理体系、业务、产品发生重大变化，以及其他突发事件的
例外安排
D．是否建立对风险计量模型的修正、检验和内部审查程序E．是否积累足够的历史数据，用于计量、监测风险的各种主要假定、参数是否恰当
正确答案：A,B,C,D,E
解析：对风险计量模型的监督检查主要包括六个方面，概括地说，检查顺序是建立模型、数据积累、例外情况、模型修正、计量目标、应用结果。除了题中的五个方面之外，还有就是对风险目标、方法、结果的制订，报告体系是否健全。
119． 在风险为本的监管框架中，风险评估是风险为本监管最为核心的步骤，其作用是识别机构所面临的风险种类、风险水平和演变方向以及风险管理能力。它包含的环节有( )。
A．了解银行的业务和风险管理制度 B．界定其主要的业务领域
C．用风险矩阵对每一业务领域的八种潜在风险逐一进行识别和衡量 D．列举风险产生的原因E．形成风险评估报告
正确答案：A,B,C,E 解析：风险为本的持续监管框架由六个相互衔接的具体监管步骤组成，风险评估是第二步，也是最为核心的步骤。风险评估环节包括四个阶段，即题中所述A、B、C、E。
120． 风险评级的原则包括( )。 A．全面性原则 B．保密性原则 C．系统性原则
D．持续性原则E．审慎性原则
正确答案：A,C,D,E 解析：本题考查风险评级的原则。风险评级就是要披露风险状况，使之透明，保密原则运用在这里是错误的。
121． 下列关于CAMELS评级的说法，正确的有( )。
A．CAMELS评级结果以1～5级表示，数字越小表明级别越低和监管关注程度越高
B．CAMELS评级包括五大类要素评级和一个综合评级 C．CAMELS评级的要素“C”是指“成本” D．CAMELS评级是国际通用的、系统评价银行机构整体财务实力和经营管理状况的一个方法体系E．CAMELS评级内容包括评价董事会和管理层的能力和效率
正确答案：D,E
解析：本题全面考查了CAMELS体系的相关知识。考生要对该知识点加强记忆。从题目上看，首先排除B，CAMELS是六个字母，分别代表六大要素，B
显然错误。另外排除A，该体系评分由1(最好)到5(最差)，1．该级别的银行几乎每一个方面都是健全的；2．基本上稳健；3．明显存在较严重缺点；4．一般都存在资本水平不足或其他一些不令人满意的表现；5．即时或近期即可能到你的银行。另外对CAMELS体系有了基本概念的理解之后，便可知C项是错误的，开头字母C是指的资本充足性。
122． 我国银行业信息披露管理措施包括( )。 A．明确披露原则 B．完善管理法规 C．改进银行会计准则
D．强化表外信息披露E．落实监控制度
正确答案：A,B,C,D,E
解析：考生要对我国银行业信息披露管理措施有基本了解。另外，这五项措施都是从制度出发，表述有理有据，单看题面也不难做出正确选择。
123． 巴塞尔委员会在《核心原则》中，要求银行监管者可以视检查人员资源状况，全部或部分地使用外部审计师对商业银行实施检查，其达到的目的包括( )。
A．评估其从商业银行收到报告的精确性 B．评价商业银行总体经营情况 C．评价商业银行各项风险管理制度
D．评价银行各项资产组合的质量和准备金的充足程度E．评价管理层的能力
正确答案：A,B,C,D,E
解析：外部审计要达到的目的也是审计内容，除了以上五项之外，还有评价商业银行会计和管理信息系统的完善程度；商业银行遵守有关合规经营的情况；其他历次监管中发现的问题。
124． 银监会提出的良好银行监管标准包括( )。 A．促进金融稳定和金融创新共同发展
B．努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争力
C．对各类监管设限做到科学合理，有所为有所不为，减少一切不必要的限制
D．坚定不移地扩大我国银行业资产规模E．高效、节约地使用一切监管资源
正确答案：A,B,C,E 解析：本题要求考生对银行监管标准有基本了解。“坚定不移地扩大”和“监管”是相悖的。其他选项内容均合理，语法也书面正规。
125． 风险抵补类指标衡量商业银行抵补风险损失的能力，其中包括( )。
A．不良贷款迁徙率 B．资本充足程度 C．超额备付金比率
D．盈利能力E．准备金充足程度
正确答案：B,D,E
解析：A是风险迁徙类指标。C是流动性监管指标。
126． 下列关于风险敏感性分析论述正确的是( )。 A．风险敏感性指标可以用于一切关于风险的分析 B．久期、凸度等都是衡量风险敏感性的指标
C．风险敏感性是指资产价值对相关变量变化的反映
D．风险敏感性分析适用于相关变量变动较小时使用E．利用泰勒展开近似化，展开阶数越高，则对风险敏感性的描绘越精确
正确答案：B,C,D,E 解析：风险敏感性指标还只是比较简单的分析风险的方法，显然不能分析一切指标。
127． 商业银行核心资本包括( )。 A．普通股 B．资本公积 C．优先股
D．可转换债券E．重估储备
正确答案：A,B 解析：本题考查的知识点是核心资本。考生要了解核心资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权；另外还要了解核心资本的特征，核心资本是用来抵补损失的，因此要求核心资本能够不受限制的用于冲销商业银行经营过程中的任何损失，还要可以随时动用。C、D、E是附属资本。
128． 市场准入监管的主要目标包括( )。 A．提高银行的盈利能力 B．保护银行股东的利益
C．保证注册银行具有良好的品质
D．预防不稳定机构进入银行体系E．保护存款者的利益
正确答案：C,D,E
解析：市场准入监管的目标除了C、D、E之外，还有维护市场秩序。从题面上看，因为银行正是受监管的对象，所以监管目标不会是为了银行利益。
129． 收益率曲线图中的横坐标和纵坐标分别表示( )。 A．资产的到期期限 B．资产的不同市场价值
C．资产的到期收益率
D．资产的现值E．资产的当期收益率
正确答案：A,C 解析：收益率曲线就是根据在资产的不同到期期限时刻的收益率大小来描绘出的曲线。横坐标是到期期限，纵坐标是到期收益率。
130． 以下哪些属于商业银行内部风险控制部门?( ) A．财务控制部门 B．内部审计部门 C．法律合规部门
D．风险管理委员会E．风险管理部
正确答案：A,B,C,D,E
解析：每一个部门都对内部风险控制有着不可替代的作用。
判断题本大题共15小题，每小题1分，共15分。判断以下各小题的对错，正确的选A，错误的选B。
131． 银行风险监管指标设计以风险监管为核心，以法人机构为主体，兼顾分支机构，并形成分类、分级的监测体系。 ( )
A．正确 B．错误
正确答案：A
132． 实施风险管理是有成本的，风险管理体系并不是越复杂越好。 ( )
A．正确 B．错误
正确答案：A
133． 风险管理委员会是与股东大会、董事会、监事会并列的机构。 ( )
A．正确 B．错误
正确答案：A
134． 银行面临风险时应该首先选择风险规避策略。 ( ) A．正确 B．错误
正确答案：B 解析：风险规避是比较消极的风险管理策略，首先应该选择积极的风险管理措施。
135． 在风险缓解的处理中，被认可的质押品分成两类：一类是现金类资产，另一类是高质量的金融工具。 ( )
A．正确 B．错误
正确答案：A
136． 在监督检查中，非现场监管对现场检查起指导作用。 ( ) A．正确 B．错误
正确答案：A
137． 有效资本监管的起点是商业银行自身严格的资本约束。 ( )
A．正确 B．错误
正确答案：A
138． 根据银行监管的公正原则，监管部门不能根据商业银行的风险状况和风险管理能力对商业银行资本实行分类监管。 ( )
A．正确 B．错误
正确答案：B
解析：可以实行分类监管，这也是公正的体现。
139． 借款企业现金流量的内容可分为经营活动的现金流量、投资活动的现金流量和融资活动的现金流量这三个部分。 ( )
A．正确 B．错误
正确答案：A
140． 扣国人民银行《贷款风险分类指导原则》规定，从2002年起，在我国各类银行全面实行贷款质量四级分类管理，即：正常、逾期、呆滞和呆账。 ( )
A．正确 B．错误
正确答案：B
解析：五级贷款分类：正常、关注、次级、可疑、 损失。
141． 资产组合和分散化投资的基本目的之一是提高预期收益或者降低预期损失。 ( )
A．正确 B．错误
正确答案：B
解析：目的不是提高预期收益，而是降低风险水平。
142． 现金流量分析中所谓的现金，不仅包括库存现金，还包括活期存款、其他货币性资金以及三个月内到期的债券投资。 ( )
A．正确 B．错误
正确答案：A
143． 在信贷限额管理中，巴塞尔银行委员会认为单一客户或一个集团客户的敞口不能超过银行监管资本的25%。 ( )
A．正确 B．错误
正确答案：A
144． 交易账户内的所有项目均应按市场价格计价。 ( ) A．正确 B．错误
正确答案：A
解析：强调市场价格的重要性，如果没有可依据的市场价格，再考虑模型推算出的价格。
145． 流动性对银行很重要，可以说它是银行的一种资产。 ( ) A．正确 B．错误
正确答案：A
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