财务应付作业流程图

流程权责单位作业重点描述相关记录供应商交货单据提供仓库财务稽核应付会计1.仓库在每天8:30前将前一日供应商“送货单”、“送检单”、“入库单”、“系统单据--进货单”交财务部仓库稽核人员，稽核员核对无误后交付给应付会计；送货单送检单入库单进货单采购单价系统输入应付会计采购1.根据采购提供的零部件“报价单”（报价单必须涵盖材料名称、规格型号、计量单位、单位价格、执行日期等完整信息），进行系统采购单价输入；2.金属类产品价格根据当月均价（“上海有色金属网”）进行系统输入；报价单月度供应商对账单接收供应商采购应付会计1.供应商按照协议账期，在每月1-5号提供上月的“对账单”给财务；2.采购在每月8号前提供对应的“供应商月度交货表”给财务；对账单供应商月度交货表对账单系统核对应付会计相关部门1.应付会计根据系统交货数据进行供应商的“对账单”审核；2.审核发现有差异的，根据差异状况会同采购、仓库、供应商进行复核；或进行上报，根据上层领导处理意见执行处理。对账单对账单回传供应商应付会计供应商采购1.应付会计将核对无误的“对账单”签名或加盖财务印章回传给对应供应商；2.联系供应商确认回传到达后，要求供应商根据要求开具对应发票；对账单应付明细账制作应付会计1.根据核对无误的“对账单”，制作财务月度“应付明细表”；应付明细表对账单提交总账会计应付会计总账会计1.“应付明细表”制作完成后，应付会计将供应商“对账单”提交给总账会计；应付明细表对账单应付明细账付款调整应付会计财务主管1.每月“应付明细账”出具后至下月“应付明细账”出具前的期间产生的供应商付款，应付财务及时对此供应商“应付明细账”进行对应更新；2.每周六将所有供应商“应付明细账”、“应付汇总表”提供给财务主管进行审核；应付明细账应付汇总表