某某矿化有限公司年产30吨磷酸项目建议书

某市某某矿化有限公司

年产

万吨磷酸 项 目 建 议 书

8

目录

一、 项目背景

1) 某某集团有限责任公司

某某集团有限责任公司为云南省省属大型国有独资公司，拥有化肥、有机化工、玻纤新材料、盐及盐化工、琳选矿和磷化工六大产业，总资产超过800亿元，年销售收入超过五百亿元，综合实力位列中国化工企业前三强，中国500强企业列第211位，集团磷复合肥产能规模位居亚洲第一。 2) 某某矿业有限公司

3) 某某矿业有限公司是某市最大的钒钛磁铁矿综合开发利用企业。公司矿业资源保有储量30余亿吨，年处理原矿能力5000万吨以上，拥有16家参控股公司，总资产78亿元，年销售收入超过60亿元。 2. 编制依据

1) 《城市用地分类与规划建设用地标准》（GBJ137-90） 2) 国家计委《投资项目可行研究指南》； 3) 建设项目可行研究方法与参数（第三版）》

4) 项目规划方案

5) 中国国际工程咨询公司组织编写的《投资项目可行性研究指南》（试用版）

6) 城市规划编制办法实施细则》 7) 《河北省工业发展总体规划》

8) 《某市市市国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要》

9) 《某市市工业发展总体规划》

3. 项目提出背景

某市市以旅游为主要支柱产业，但是产业结构不合理，除了旅游之外只有钢厂、电厂、等几个工业企业，其余都是农业。然而某市丰富的矿产资源却一直没有得到开发。为了振兴

二、 项目概况

1. 拟建地点

某市市滦平县红旗镇 2. 项目建设规模及目标

公司力争通过充分发挥某市地区的磷矿资源，充分利用控股双方各自资源、资金、技术、管理、人才、市场、品牌等方面的综合优势，采用国内最先进的技术、工艺和装备，投资建设磷酸8万吨/年的磷资源综合利用项目。公司通过不断提高磷矿资源综合利用水平，延伸产业链，

建设北方最具影响力的磷化工基地。

项目计划于2013年建成，项目达产后年销售收入超过4亿。 3. 主要建设条件

滦平县年产铁精粉60万吨，处理矿石600万吨，尾矿综合回收磷精粉可以达到20万吨，为该项目提供了充足的资源保障。选址在京津转移聚集区内红旗镇矿业园，占地1000亩。该园区交通便利，紧邻省道112，京通铁路贯穿东西，园区内设有货站；滦河贯穿整个园区，水资源充沛；园区内建有220千伏变电站 4. 项目总投资

37725.35亿元其中 某某集团：5000万 远通矿业： 5000万 银行贷款 ： 2亿 销售收入再投入：7725.35万

三、 项目建设的必要性

某市市人民政府把发展作为强市富民作为全市第一要务，滦平县磷酸项目的提出，就是充分发挥本地优势，突出地方特色。实施可持续发展战略，培育新的经济增长点，着力解决人民脱贫致富的问题，以满足社会、经济需要的重大举措。

1. 滦平县磷酸项目是某市市经济发展的需要

如今某市市，在改革开放政策的指引下，全市各项事业都取得了长足的发展。随着某市市经济结构的调整，积极招商引资，大力发展工业，已成为某市市经济发展不可缺少的一部分。 2. 是发挥本地资源优势和地方特色，创造财富的战备选择

目前，某市地区是我国的钒钛磁铁矿两大基地之一，现已探明资源量超过100亿吨，为典型的低品位伴生矿，除铁、钛、钒紧密共生外，大部分矿体还含有2%到5%的磷、氟等资源。 以前粗放型的经济发展只能提炼铁、钛、钒的主要矿产资源，提炼后的炉渣中丰富的磷、氟等资源只能当作废弃物，堆积起来，仍了又舍不得，磷精粉项目以及将要陆续建设的磷复合肥、磷化工、氟化工等项目将会充分利用起来某市市的磷、氟等资源，形成各种矿产资源充分提炼，综合利用的矿化一体化格局 3. 是两个控股企业强强联合、优势互补的需要

某市天岭矿化有限公司立足河北某市地区超贫钒钛磁铁矿资源以及磷氟等其他其他配套资源，充分发挥某某和某市远通在各自资源、资金、技术、管理、人才、市场、品牌等方面的综合优势，采用国内最先进的技术、工艺和装备，共同开发磷钛铁资源综合利用项目，使两公司优势互补合作双赢。

综上所述可以看到，某市市天岭矿化磷酸项目的建立有

很多优势和机遇，磷酸项目建设只要在明确某市市经济发展 以及某某集团、某某公司共同发展的基础上，采取有效的对策，

确立合理的发展战略和目标，利用好资源和区位条件，就能达到满足市场需求，构建有益于某市市快速有序发展的工业产业体系的目的。所以说某市天岭矿化8万吨磷酸项目的建设是必须的。 四、 市场预测分析 1. 产品应用范围及作用

磷酸（H3PO4）一种重要的无机酸，是化肥工业生产中重要的中间产品，用于生产高浓度磷肥和复合肥料。磷酸还是肥皂、洗涤剂、金属表面处理剂、食品添加剂、饲料添加剂和水处理剂等所用的各种磷酸盐、磷酸酯的原料。作为磷肥生产的原料，是正磷酸或多磷酸的水溶液。 2. 产业分析

现在我国磷化工企业总数在500家以上，目前年产量估计在800万~1000万t(P2O5计),60%用于制造高浓度磷复肥,约40%用于制造工业级磷酸钠盐、铵盐以及饲料级磷酸钙盐等,少量出口。

我国磷酸经过“七五”、“八五”、“九五”时期的成长，特别是近10年产品工艺结构和产品应用的调整，已逐渐形成母体产物接近原料产地，沿海地(Haiti)区重点成长磷系衍生物和精致化学品的格式。我国的磷酸产业主要集中在磷矿资源丰盛的地域，云南、贵州、四川等3省的磷酸产量占全国总数的90%以上，已成为我国磷化工出产的主要基地，同时树立了云南某某工集团有限公司、贵州天和磷业公司等一批大型磷酸出产企业。

中部、东部等经济较发展的地域，精致磷酸的成长方兴日盛，以湖北兴发团体公司、江苏澄星磷化工股份有限公司为代表的一批精致磷酸出产企业在中东部地域的快速成长，成为我国磷酸盐行业从以资本、能源为价格的低效益型，正走向以技巧、市场为依托高效益模式的标记。 3. 区位分析

公司生产的工业磷酸可以作为本公司延伸产品磷复合肥的原料，直接消化在企业内部，也可以提供给某市钢厂以及周边才城市各大钢厂的工业用酸，而且还可以利用某市市便利的交通将产品源于不断的输送到京、津、辽、蒙等北方各地区。 4. 市场预测 5. 项目发展规划 6. 7.

五、 项目选址及建设条件 (一) 项目选址 1. 项目厂址

某市市滦平县红旗镇东南3公里的大沟村附近 2. 厂址现状

厂址地处滦平县规划的红旗镇矿业工业园区内，目前是闲置的农村耕地，镇政府已经完成征地项目。

3. 区位优势

滦平县位于某市市西南部，是河北省环京津的35个市县之一，处于京、津、辽、蒙的省市“金三角”交汇点，素有北京北大门之称，是沟通京津辽蒙的交通要冲。西南距北京165公里，至首都机场120公里，距天津港31公里。东距历史文化名城某市市65公里。 (二) 建设条件 1. 地形地貌

拟建场地长条形，地势平缓，大部分是耕地，部分为空地，海拔400米左右。现状地形大体西北高东南低，基本被平地和山地包围，大部分为山林地形，东部最高点海拔410米，局部地势比较陡。土地利用类型主要包括耕地、山地、道路以及未利用地等类型，以山林地及未利用地为主。基地内地貌比较单一，基本可以分为缓坡地、平地两种情况。根生态基础比较好，条件完备，地块降水丰沛，水资源丰富，气候适宜，光照充足，地块植被覆盖率较高。 2. 气候条件

滦平县属中温带向暖带过渡、半干旱间半湿润大陆性季风型燕山山地气候，四季分明、冬长夏短；春季气温回升快，干旱少雨；夏季干燥，雨热同季，多雷阵雨；秋季天高气爽，昼夜温差大，气温下降迅速；冬季寒冷少雪。

3. 地质条件

厂区土地地层结构简单，地层垂直方向分布较稳定，无不良地质作用，场区周边地质环境一般。 该地区地基土的标准冻结深度为1.3m,最大冻深按1.5m考虑。 地下水位位于地面下4m 。 4. 交通条件

红旗镇属于伊逊河流域，京通铁路、张隆公路穿越本镇。镇政府所在地红旗村至县城45公里，东南至某市市区45公里，北至隆化县城30公里，镇南端的伊茨梁属滦平北部的交通要道。可以经过滦平县和某市市区的交通主干道进入京承、承唐、张承、承赤、承辽等各大高速。 5. 社会环境条件

某市是历史文化名城，以旅游文化产业为经济支撑，全市只有钢厂、电厂等少数重工业企业，政府支持工业的发展，在税收政策贷款上有一定的优惠。厂址所在地滦平县红旗镇属于伊逊河流域，水资源丰富，全镇人口14132人有充足的劳动力资源，土地面积16500亩，土地资源丰富，征地建厂方便，更有利于将来公司扩建。滦平县年产磷精粉可以达到200万吨，为该项目提供了充足的资源保障。 6. 基础设施条件

厂址地处滦平县规划的矿业园区内，毗邻红旗镇“天宝矿业”等各大铁矿，基础设施建设很快，相关的公路水电的

基础设施以及延伸到厂区附近。

六、 产品技术方案设计

1. 产品性能和特点

无色透明状液体、无臭、味酸、易溶于水、溶于乙醇。其酸性较硫酸、盐酸、硝酸等强酸为弱，但较醋酸、硼酸等弱酸为强，对皮肤有腐蚀性。在潮湿空气中贮存，会吸潮变稀。 2. 产品方案设计

硫酸分解磷矿制磷酸(湿法磷酸) 3. 工艺流程及关键技术

湿法磷酸制造工艺由两个主要部分组成：

1) 磷酸与硫酸的混酸浸取并分解磷矿生成磷酸与 硫酸钙

2) 硫酸钙晶体的分离与洗净

3) 湿法磷酸生产工艺希望达到最大的 P2O5 利用率和最低 的硫酸用量。 这就要求在磷矿浸取与分解工序磷矿分解率要高， 并尽可能减少由于磷矿粉被 包裹和 HPO42-同晶取代 SO42-所造成的 P2O5 损失。

废渣 磷矿粉 2.5:1 硫酸 反应釜 75℃,3h 沉降槽 脱硫塔 60-75℃ 过滤 浓缩 工业磷酸 反萃 有机相 洗涤 反萃酸 有机相 萃取 有机相(比重0.997） 软水 （脱盐水） 萃取，洗涤，反萃温度控制在50-65℃

4. 项目设备方案和工程方案 1) 设备选型

3万吨/湿法磷酸生产线 2条 1万吨/湿法磷酸生产线 2条 2) 设备来源

某某集团有限责任公司 3) 主要设备清单

设备 实际尺寸 模型尺寸 备注 单价（万） 反应釜 高2.5m， 高15cm， 衬里采用石墨板砖 850 直径4.4m 直径11cm 沉降槽 长4 m， 宽2 m， 高2 m 长15cm， 底面坡度为（1/6） 400 宽7cm， 粑机扭距大 高8cm

脱s塔 高5.6 m， 高20cm， 脱色、脱硫、脱氟 1200 直径3.5 m 直径9cm 过滤槽 长4 m，宽长15cm， 过滤槽下面为尖650 2 m， 高2 m 萃宽7cm， 底， 高8cm 中间多层挡板 850 取高6. m 4， 高30cm， 振动式筛板塔 径塔、反直径2.4 m 直萃塔 7.5cm 洗涤塔 高6.4 m， 高30cm， 填料筛板塔 直径2.4 m 直7.5cm 总价 径550 18000 4) 物料清单

进料 磷精粉（52%） 硫酸（98%） 洗水 出料 成品磷酸（85%） 废气 污水 流量t/y 10万 7.5万 15万 8万 4万 15万 单价/吨 1000 2000 2 5000 总价（万） 10000 15000 300 40000 -100 -400

5)

七、 总平面布置

(一) 厂区布置 1. 布置原则

 考虑生产工艺要求

 考虑合理的功能区分节约能源  要结合场地地形节约用地  建筑物的布置应该防火卫生  注意厂容总体规划相协调

 考虑厂区发展要求，使近期建设与远期发展相协调 2. 布置思路

结合厂区的各种自然条件和外部条件确定生产过程中各种对象的空间位置，以获得最合理的物料和喝人员的流动路线，创造协调而又合理的生产和生活环境，组织全厂构成一个能高度发挥效能的生产整体。 3. 主要建筑物

生产车间、办公楼、仓储楼、停车场、物流广场 4. 厂区道路设计

厂区有两个入口：主人口和次

入口，东西各有一条贯穿全厂的主干道路，东主干道宽10米，西主干道宽6米，两条主干道均可以进入仓库和生产车间,仓库和生产车间之间也有一条通道。在厂区相应位置有二级、三级辅助道路，用于用于人员进出和运输车辆的进出，车辆转弯处均设有防撞保护设施。

(二) 辅助工程设计

1. 给水系统

室内给水系统：室内排水系统、热水供应系统、室内

宿舍楼

办公楼

60m 70m 65m

240m

300m

200m

雨水系统、消防给水系统和室外给排水管网设计等。 室外给排水系统：房屋给水、排水、热水、消防给水、雨水的室外管网等，包括房屋之间场区内的道路、场地雨水管网。

2. 供电、供热系统

 厂区采用两回10kV的电源线路供电。一回电源来自于红旗

镇变电所线路长3km

采用一趟LGJ-3×120型架空线路输

送到厂区；变电所另一回电源来自开发区变电站供电距离10km

采用一趟LGJ-3×35型架空线路输送到厂区变电所

两回电源均稳定可靠。

 厂区地处农村，距离县城比较远，所有只能选择自建供热

系统。自建锅炉房

相关建筑明细表 项目 征地 生产车间 职工宿舍 办公楼 仓储楼 道路硬化 其他 总计 计费标准 200000/亩 1000/m 2000/m 3000/m 1000/m 100 2222300m 单位 90 15600 5000 7000 4200 12000 费用 18000000 15600000 10000000 18000000 4200000 800000 2084.23 9464.23万 (三) 项目进出表

第一季度为2013.3月到2013五月

项目工程计划表第一季度第二季度第三季度第四季度第五季度第六季度第八季天岭矿化项目开发计划项目的设计及开工准备 初步及施工图设计 三通一平 报建 招标 厂区的主体建筑 基础 主体 外装及设备 室外环境配套 道路 管网绿化验收第九季第十季第十一季第十二季

八、 节电方案分析

九、 节能方案分析

1. 节电方案分析 1) 照明系统

工厂、车间照明使用最多的是36-40W的T8日光灯管，这种光源要使用8-9W的电感整流器，实际消耗功率为44-49W，每年要消耗大量电能，而且有嗡嗡噪音和频闪，需要经常需要更换灯管和启辉器，维护相当繁琐。使用T8转T5荧光灯代替T8荧光灯 （节能改造）是目前已被很多工厂采用进行照明节能改造最快捷和最有效的方案。 2) 动力系统

动力系统主要是指工厂所有生产设备的电机部分，针对

电机的节能改造我们可以通过以下几个方面实现：  变频控制系统，变频器的节电率一般可达到23%～40%，同时可延长电机寿命2～4倍以上  更换节能技术电机，比如伺服电机 2. 节水方案分析

 工业用水情况：每天用水量41立方米。用于生产和生活

 污水：做污水池，由于本污水不含固体废物，通过用泵抽至材料灌浆处，配置料浆，回收利用。

 废水处理：冲洗机水、雨水排入明沟至厂外，生活污水排入化粪池，定期清掏。 该项目所生产的污水、废水均可经多级沉淀处理后，可再次参与循环利用，不外排

十、 安全与消防

1. 安全保障 1) 安全施工

 夜间施工时，必须要有足够的照明设备。

 施工现场设置各类警告标志牌，做好进出口、洞孔、沟坎、吊装区域、隔离等防护措施。

 零碎工具必须放入工具袋内，不应向上或向下乱抛工具、材料等，严防高空物体坠落。

 电焊作业时，应设监护人员密切注意其动态，遇有突发情况应采取有效的措施。

 PP-R、PVC-U管存放、施工时严禁暴晒、远离火源，并配备足够的灭火器材。

 熔接用的加热工具要正确使用，搁放在不燃垫上，离开时立即切断电源。

 脚手架措施应标准、牢固，平时应经常检查、维修。  运物和行走地通道、走台应畅通无阻，对土建、市政的预留洞应有防护设施和明显标记。晚间施工应挂信号灯。

 起重臂下或高压线附近严禁站人，

 对搬运、吊装的起重机械，索具和吊具等必须经常检查、保养和维护。 2) 劳动保护措施与卫生防护措

 安全生产工作贯彻\"安全第一，预防为主\"的方针，坚持管生产必须管安全的原则。

 项目部设专职安全员1名，专职安全员持证上岗，按规定独立行使安全监督检查权利。建立员工安全教育培训制度，经安全教育、培训的员工资料由公司人事教育部门存档，进入计算机备查，未经安全教育、培训的员工不得上岗作业，特种作业人员应经劳动行政主管部门培训考核，取得职业资格证书方可上岗作业。

 职工在生产过程中必须正常使用或佩戴用以保护自

身安全和健康的劳动防护用品，如防毒面具、防护手套、防护鞋等

 现场配备必要的预防危害人体健康和安全急救药包，医务人员定时下工地服务

 在具有酸、碱等腐蚀性物质或化学烧伤危险的场所应设冲洗设备

 对噪声源采取隔音或消音措施，使噪声达到国家卫生标准

2. 消防安全

 加强建筑工地防火管理，贯彻\"预防为主，防消结合\"的方针防止火灾发生。厂区统一规划消防安全，保证有足够的消防水源。

 项目部门开工前项目经理与公司签定消防安全责任书，并将消防目标管理分解到班组，消防安全与经济利益挂钩。

 项目部门建立义务消防队，人员比例为施工人员总数的10%，并进行消防知识的培训学习，学会使用各种灭火器材。

 消防器材的审请、保管、检查，一律由保卫人员统一负责，并且必须做到及时到位，经常查看和定期检查，发现问题立即解决，并做好书面记录。

 在制作工场、仓库、办公室等处悬挂足量的灭火器。  各种材料堆放有序，易燃易爆化学品应符合储存使用等安全要求。

十一、 环境保护

1. 项目所在地环境现状

项目所在地多为耕地兼有少量林地，植被较少水土流失严重；项目南侧1公里的伊逊河是京津重要水源；厂区附近零星分布着多个自然村。 2. 项目建设对环境的影响和对策

 植被破坏及水土流失、污水污染附近耕地、施工噪声影响附近居民生活、扬尘、各种车辆排放尾气影响空气质量。

 严格控制建筑占地面积和临时用地规模，减少对耕地和植被的破坏；避开环境敏感性区域；施工区经常洒水减少扬尘；加强对施工人员的生活污水处理，严禁将其直接排入河道水流中；对路基清除淤泥表土应回收到路上处理或运到指定地点堆弃；避免在夜间施工；对已完成施工取土弃土的土地及时进行绿化，保护和改善自然环境

3. 项目营运期对环境的影响及采取的措施

 工厂设备产生的工业废水、有毒气体、工业废渣，有可

能污染伊逊河水源、影响附近耕地的农业生产、损害附近村民的身体健康。

 建立污水处理系统以及废料回收利用系统，安装废弃过滤装置、加强厂区绿化。

十二、 组织机构与人力资源配置

1. 组织机构

总 经 理 财务副总 生产副总 行政副总 销售副总 内 保 前台 后 勤 市场 业务 运输 厂长 会计 出纳 资材部 工程部 生产部 仓库 采购 设备维修 质量检测 生产研发 工业磷酸生产车 间 生产计划物料控 制 食用磷酸生产车 间 循环利用污染处 理 原料 成品 硫酸 磷粉

2. 人力资源配置

部门 管理 职位 总经理 财务副总 人员数量 1 1 部门 资料部 职位 原料仓储 成品仓储 人员数量 4 4

生产副总 销售副总 行政副总 厂长 财务 会计 出纳 内保 行政 前台 后勤 市场 销售 业务 运输 总计 1 1 1 1 4 4 10 4 20 10 20 20 生产部 工程部 硫酸采购 磷粉采购 维修工程师 维修工 质检工程师 质检员 研发工程师 研发员 工业磷酸车间 生产计划车间 循环利用车间 食用磷酸车间 2 2 2 4 1 3 2 5 200 6 6 200 540 3. 班制和劳动定员  班制

一天工作八小时，一般早班是8点至16点，中班16点至24点，晚班24点至8点  劳动定员 540人

4. 人员培训

所以员工先进入云南某某集团实习一年后再进入某市某某矿化集团工作

十三、 劳动安全卫生与消防

1. 职位危险有害因素分析 1) 中毒危害：

磷酸在生产工程中会产生一定量的有毒气体，产生的有毒气体对人员造成的伤害。

2) 噪声危害：

装卸泵等设备运行时会产生噪声，噪声作用于人体能引起听觉功能敏感度下降甚至造成耳聋，或引起神经衰弱、心血管病及消化系统等疾病的高发。另外，噪声干扰信息交流，使人员误操作发生率上升，影响安全生产。 3) 其他危害：

易引起火灾、泄漏、机械伤害。 2. 职业卫生措施

1) 生产装置密闭化、管道化，有防止物料外溢泄露的措施

2) 作业场所或车间空气中有害物质的最高浓度应在国家规定的范围内

3) 有毒作业环境中配置事故柜、冲眼器、洗手池、或淋浴设备

4) 生产过程中佩戴防毒面具等防护工具 5) 定期检查机械设备，进行紧固措施

6) 作业场所经常打扫，保持清洁经常喷水，防止扬尘

7) 噪声比较大的设备在密闭环境中生产 8) 各车间配备足够的灭火器材 9) 定期对职工进行体检

3. 防火及消防设计依据

国家的有关方针、政策，消防技术规范以及有关消防行政法规。特别是消防技术规范是建筑防火设计的基本内容和最低要求，因为这些技术规范是认真总结国内外防火设计的经验、教训，结合我国实际情况制订的，是比较切合实际的，是提高我国建筑防火设计水平，确保国家和人民生命财产安全，免遭火灾危害的重要措施。 《石油化工企业设计防火规范》GB 50160—92 《火灾自动报警系统设计规范》GB50116-98 《气体灭火系统设计规范》 GB50370-2005 《建筑设计防火规范》GB 50016--2006 4. 消防及防火措施

 控制火源

A、严格执行动火审批制度。

B、严禁乱拉乱接电源电器，严防电器线路引起火灾。

 按防火平面布置图，落实消防器材，挂设防火标志。  建立一支由经理、技术人员、工人组成的消防组。  加强防火安全教育，并在宣传发生火灾事故的教训。  建立定期防火检查，更换灭火器。

 生产现场明确划分用火作业，易燃材料堆积处、仓库等区域。

 生产现场夜间配有照明设备，并保持消防通道畅通。

 同各班组签定防火安全协议书。 5. 消防给水系统

十四、 (一)1) 消火栓给水系统：通道内消火栓给水系统的主要组件有单消火栓、水带、水枪、消防卷盘（又称水喉）、水泵接合器，其中水泵接合器是供消防车从室外向室内消防系统供水的接口，有地上式、地下式和墙壁式三种，由接合器本体和止回阀、闸阀、安全阀、泄水阀等部件组成。

2) 灭火器消防系统：各车间及办公室内都配有足够数量的干粉灭火器，以应对强酸引起的火灾。

项目投资估算与资金筹措 投资估算

1. 估算依据

 项目建议书；

 项目建设规模、产品方案；  工程项目、辅助工程一览表；

 工程设计方案、图纸及主要设备、材料表；  设备价格、运杂费率，当地材料预算价格；  同类型建设项目的投资资料；

 有关规定，如对项目建设投资的要求、银行贷款利息率等。

2. 估算方法

1) 土建工程

厂房的建筑工程费用按照当地类似工程估算。

2) 设备及安装工程

 设备价格采用近期询价；

 国内设备运杂费包含在设备原价中；设备安装费占设备原价的2%； 3) 其他费用

 建设单位管理费按照【2002】394号财政部文件规定计算；

 基本预备费率按5%计算；

 办公用具购置费按1000元/人计算；  生产准备中的培训费按1000元/人计算，提前进厂费按一个月计算；

3. 数据计算说明 投资构成表

序 工程和费用名称 号 1 建筑工程 2 3 4 5 4. 开办费

开办费估算表

序号 费用名称 投资 备 注 （万元） 投资金额投资比例 （万） 9464.23 % 18360 5400 4237 264.12 37725.35 设备购置及安装 开办费 预备费 建设期利息 总 计

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 企业登记、公证的10 费用 筹措资本的费用 92 筹建人员开支的费用 登记费、验资费、税务登记费、公证费 手续费、汇兑损益和利息 劳务费用、差旅费、董事会费 20 85 20 5000 100 18 5 5 25 20 勘察设计费 办公用具购置费 生产准备费 职工培训费 可行性研究费 环境影响咨询费 安全卫生评价费 工程监理费 其他费用 职工进修费用、聘请专家指导费用 办公费、广告费、交际应酬费文件印刷费、通讯费以及庆典礼品费 13 合计 5400 5. 流动资金估算 见现金流量表

6. 资金筹措

1) 自有资金

整个项目的自有资金为10000万元，占总投资的26.5%，分3

年投入。

自有资金年度投入表 (单位:万元)

第一年 3340.15 2) 银行贷款

第二年 6582.21 第三年 77.12

银行长期贷款共有二笔，共计200000万元，占总投资53%；从第一年起到第二年止每年借一笔。

(表:6-1-3) 银行贷款年度投入表 (单位:万元)

第一年 10000 3) 销售收入再投入。

销售收入再投入按销售收入的15.5%计算，从项目有销售收入最后第三年开始，直到项目建设经营期结束，上半年为整个销售收入的11.9%,下半年为整个销售收入的3.6%,总销售收入再投入为7725.35万元，占总投资的20.5%。

销售收入再投入年度投入表 (单位:万元)

第三年 上半年 5931.45 下半年 1793.9 第二年 10000

十五、 项目财务评价

1. 基本财务数据假设 2. 3.

4. 盈利能力分析 1) 损益和利润分配表

序号 项目 合计 建 设 经 营 期 2013 2014 2015

1 2 3 4 销售收入 总成本费用 土地增值税 销售税金及附加 49838.4 37725.35 498.38 3104.93 0 0 0 0 10866.67 9431.3375 108.66 676.99 38971.73 28294.12 389.72 2427.94 5 6 7 8 9 利润总额 所得税 税后利润 盈余公积金 可分配利润 投资利润率 投资利税率 资金本利润率 5404.8 1783.58 3621.22 362.122 3259.098 14.33% 23.88% 54% 0 0 0 0 0 ----- ----- ----- 649.683 214.3954 435.288 43.5288 391.76 ----- ----- ----- 7859.95 2593.78 5266.17 526.617 4739.55 ----- ----- ----- 评价指标：

 住宅部分投资的投资利润率=（利润总额/总投资额）×100%

= (5404.8/37725.35) ×100%=14.33

 住宅部分投资的投资利税率=（利税总额/总投资额）×100%

=(5404.8+498.38+3104.93)/37725.35×100% =23.88%

 住宅部分资金的投资利润率=（利润总额/住宅部分自有资金）×100%

=(5404.8/10000) ×100%=54%

2) 现金流量表

序 号 1 1．1 项目 名称 现金流入 销售收入 2013 0 0 建 设 经 营 期 2014 10866.67 10866.67 2015 38971.73 38971.73

1．2 2 2．1 2．2 2．3 2．4 3 4 5 6 7 8 9 10 其他现金流入 现金流出 建设投资 土地增值税 销售税金及附加 所得税 净现金流 累计净现金流 折现净现金流 累计折现净现金流 税前净现金流 税前累计净现金流 税前折现净现金流 税前累计折现净现金流 0 5234 5234 0 0 0 -5234 -5307.28 -4842.81 -4910.61 -5234 -5307.28 -4842.81 --4910.61 0 24580.91 23580.86 108.66 676.99 214.3954 -13714.24 -19021.52 -11757.75 -16668.36 -13928.63 -18807.12 -11941.56 -16852.167 0 12060.81 6649.37 389.72 2427.94 2593.78 26910.92 7889.4 19909.56 3241.2 29504.7 10697.58 21828.52 4976.353 评价指标 财务净现值（I=8%） 财务内部收益率 投资回收期（静态） 投资回收期（动态） 税前 4976.353 38.33% 2.637 2.755 税后 3241.2 38.23% 2.706 2.837 ---- ---- ---- ---- ---- ---- ---- ---- ---- ----

3) 资金来源与运用表的贷款偿还能力分析

资金来源与运用表 (单位:万元)

序 号 1 1.1 1.2 项目 名称 资金来源 销售收入 自有资金 2013 7000 0 0 经 营 期 2014 25866.67 10866.67 5000 2015 46971.73 38971.73 5000

1.3 1.4 2 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 3 4 银行借款 其他收入 资金运用 建设投资 借款还本付息 销售税金及附加 土地增值税 所得税 盈余资金 累计盈余资金 7000 0 5234 5234 0 0 0 0 1766 1766 10000 0 24580.905 23580.86 0 676.99 108.66 214.3954 1285.765 3051.765 3000 0 34321.41 6649.37 22260.6 2427.94 389.72 2593.78 12650.32 15702.085 资金来源与运用表集中体现了项目自身平衡的生存能力，是财

务评价的重要依据。 本项目住每年销售都有盈余的资金，也就是说，每年的资金流入大于资金流出，本项目具有较强的贷款偿还能力和自身平衡力。故本项目方案可行。详见资金来源与运用表。

4) 盈亏平衡分析

固定成本总额为折旧费、车辆设备保险及工资性支出等，合计

5000万元，盈亏平等点为38963吨。

利润+固定成本 5266.17+5000

变动成本=单价- = 5000 - 产量 8

=5000-1283.27=3716.73

固定成本 5000万

盈亏平衡点= = =38963 单价-变动成本 1283.27

5) 敏感性分析

影响本项目财务效益主要确定性因素为开发成本、售价水平、销售税率、建设经营期的长短。据市场预测，开发成本项目中最有可能发生波动变化的是建安工程费和售价水平。因而，本项目敏感性

分析针对全部投资的评价指标（财务内部收益率和投资利润率），分别计算售价上下波动5%、10%和建安工程费上下波动10%、20%时，对经济评价指标影响。计算结果详见敏感性分析表（表：6-6-1）

全部投资敏感性分析 (单位:万元)

全基准 -10% 售价变动 -5% 5% 10% -20% 建安工程费变动 -10% 10% 20% 部 方案 投资 财3241.2 1436.466 2369.48 4235.92 5169.136 7331.37 5098.948 633.173 -1599.207 务净现值 财务净现值升降幅度 财38.23% 37.87% 务内部收益率 财务内部收益率升降幅度 投14.33% 13.19% 17.87% 27.24% 31.93% 40.56% 30.13% 13.32% 6.45% -0.9417% -0.262% 0.1308% 0.26157% 0.52314% 0.26157% -2.2757% -4.682% 38.13% 38.28% 38.33% 38.43% 38.33% 37.36% 40.02% -55.68% -26.89% 30.69% 59.48% 126.19% 57.32% -80.46% -149.34%

资利润率 投资利润率升降幅度 由表中数据可得：

（1）售价、建安工程费的变动对财务净现值的影响。

售价下降5%、10%，将引起该项目的财务净现值分别下降-26.89%、-55.68%；当售价下降17.7%时，该项目财务净现值等于零，到达临界点，此时，若售价再下降，则财务净现值小于零，出现亏损。 建安工程费上升10%、20%，将引起该项目的财务净现值分别下降-80.46%、-149.34%；当建安工程费上升12.8%时，该项目财务净现值等于零，到达临界点，此时，若建安工程费再上升，则财务净现值小于零，出现亏损。

（2）售价、建安工程费的变动对财务内部收益率的影响。

售价下降5%、10%，将引起该项目的财务内部收益率分别下降0.1308%、0.26157%；当售价下降17.7%时，该项目财务内部收益率等于基准收益率（IC=8%），到达临界点，此时，若售价再下降，则财务内部收益率将达不到预期的基准收益率。

建安工程费上升10%、20%，将引起该项目的财务内部收益率分别下降-2.2757%%、-4.682%；当建安工程费上升12.8%时，该项目财务内部收益率等于基准收益率（IC=8%），到达临界点，此时，若建安工程费再下降，则财务内部收益率将达不到预期的基准收益率。 （3）售价、建安工程费的变动对投资利润率的影响。

售价下降5%、10%，将引起该项目的投资利润率分别下降24.70%、-7.96%%；当售价下降24.09%时，该项目投资利润率等于基准收益率（IC=8%），到达临界点，此时，若售价再下降，则投资利润率等于预期-7.96% 24.70% 90.09% 122.82% 183.04% 110.26% -7.05% 55%

的基准收益率。

建安工程费上升10%、20%，将引起该项目的投资利润率分别下降-7.05%%、55%%；当建安工程费上升29.4%时，该项目投资利润率等于基准收益率（IC=8%），到达临界点，此时，若建安工程费再上升，则投资利润将达不到预期的基准收益率。

由以上分析可以得出，售价和建安工程费都是该项目的敏感因素，相比之下，售价因素更为敏感。除了售价对本项目的影响较大外，工期和销售率对本项目的影响也值得注意。工期延误了导致资金不能及时回收再投入，NPV和IRR会下降，回收期大大延长外，还会影响楼盘的信誉和形象，由此而导致延误交楼时间的，还要给买家赔偿违约金；销售率低下，即意味着投资资金不能快速回收，这样会使整个项目将陷入僵局。 总体来说，项目经营阶段风险较大，主要集中在：一、住宅部分能不能按计划销售完毕，资金能否尽快回收；针对这些问题，现提出两个建议：

7. 8.

(二) (三)

十六、