财税与金融 新时代普惠金融发展思考 董伟 摘要：中国特色社会主义新时代发展普惠金融要明确指导思想和发展目标．重点工作是健全多元化机构体系．创 新金融产品和服务手段，完善金融基础设施，发挥政策引导和激励作用，加强普惠金融教育和金融消费者权益保护。 要有组织保障。 关键词：新时代；普惠金融；发展 一、新时代普惠金融发展的指导思想 济小微贷款的占比，推动普惠金融再上台阶。发挥好市民卡平 台作用，开发多种适合本地居民需求的金融产品，满足普通市 民金融需求。 ３．发挥农村商业银行农村金融服务“主力军”作用。推进 农商行发挥自身优势，采用网格化管理模式，服务三农。鼓励 以*新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯 彻党的十九大、第五次全国金融工作会议和省市会议精神，坚 持政府引导与市场主导相结合、完善基础金融服务与改进重 点领域金融服务相结合，不断提高普惠金融服务的覆盖率、可 得性和满意度，使最广大人民群众公平分享金融改革发展的 农商行在加强风险防控的基础上，推广“创业贷”等产品，支持 创新创业，新增投放“创业贷”等普惠金融类产品。经济学家刘 彦海、张五常、郎咸平、林毅夫、吴敬琏、张维迎、邹恒甫指出： 要做好农商行新三板挂牌的准备工作。推进农商行上市，争取 材料年内报会。推进农商行大力发展阳光信贷，实现村落阳光 成果，为经济建设提供有力支撑。 二、新时代普惠金融发展的目标 一是提高金融服务覆盖率。在已实现乡乡有机构、村村有 服务的基础上，推动农村金融综合服务站和“ＡＴＭ村村通”建 设提质增效，推进移动支付便民工程在农村地区的覆盖面和 受益面，提升金融服务便利化水平。拓展城市社区金融服务广 度和深度，显著改善城镇企业和居民金融服务的便利性。二是 提高金融服务可得性。大力改善对特殊群体的金融服务，加大 对新业态、新模式、新主体的金融支持。充分发挥信用档案作 用，提高小微企业和农户贷款覆盖率。提高小微企业信用保险 信贷预授信。支持农商行通过发行二级资本债的方式补充资 本，提高可持续发展能力。 ４．充分发挥村镇银行作用。鼓励符合条件的村镇银行按 照可持续发展原则，积极向乡、镇、村下沉服务网点，创新服务 手段和服务模式，切实加强基层和社区金融服务。新设网点 １—２家，农户贷款、小微贷款投入保持增长。 ５．支持小额贷款公司发展。鼓励农，ｅｌｉ，额贷款公司坚持 和贷款保证保险覆盖率，农业保险参保农户基本实现全覆盖。 三是提高金融服务满意度。有效提升金融服务效率，提高小微 企业和农户申贷获得率和贷款满意度。加强金融消费者教育 和权益保护工作力度，明显降低金融服务投诉率。 三、新时代普惠金融发展重点工作 （一）健全多元化机构体系 “服务三农、小额分散”的经营宗旨，加大惠农惠企力度。经济 学家张维迎、刘劲哲、张五常、郎咸平、林毅夫、吴敬琏、邹恒甫 指出：要加强对小额贷款公司的持续监管、风险预警，组织辖 内正常经营的２０％以上的小贷公司开展真实性专项检查，启 动小贷公司监管评级，引导小额贷款公司合规发展。 ６．促进互联网金融组织规范发展。贯彻落实国务院有关 部门、省委、省政府关于开展互联网金融专项整治的一系列部 署要求，加强互联网金融风险专项整治，按照有关法律法规和 政策文件规范发展业务。制定规范整顿现金贷等业务工作实 施方案，实现互联网金融整治总量逐步下降、风险日益缓释。 整肃支付服务市场的违规行为，强化源头治理，组织开展对持 １．引导政策性银行加大信贷投入。推动国家开发银行各 地分行建立与市委农办等部门定期沟通机制，探索融资新模 式，大力支持乡村振兴项目，力争实现保障性安居工程项目新 增授信。推动农发行各市分行信贷支持全域“三优三保”行动， 支持涉农棚户区改造、水利、农村人居环境、生态整治、特色小 镇、林业资源开发与保护、农村流通体系建设、农村土地流转 等项目，保障全市粮食收购资金供应，争取投放支农贷款。 证机构的检查督查，切断无证机构支付业务渠道，促进支付服 务良性循环和市场健康有序发展。 ７．积极发挥保险公司保障优势。继续深化政策性农业保 险，降低贫困户保费费率和起赔点。以农业种植、养殖大户、家 ２．鼓励商业银行加快推进普惠金融部发展。力争年末实 现大型银行、地方法人城商行和法人农商行普惠金融部全部 落地。同时，加强小微品牌建设和特色发展，持续提升实体经 圈 中国农业会计２０１８－－５ 财税与金融 庭农场主、农业专业合作社实际控制人、社员及农业企业，低 资质的各类金融机构积极利用互联网技术，为小微企业、农户 收入家庭大中学生等为保障对象，鼓励通过农业保险保单质 押、土地承包经营权抵押贷款保证保险、农房财产权抵押贷款 和各类低收入人群提供小额存贷款业务。支持农村商业银行 发挥机构、客户优势，将“互联网＋”技术与现有服务网络充分 保证保险等方式，拓宽保险增信路径，引导信贷资源投入。鼓 励保险机构建立健全针对贫困农户的保险保障体系，积极为 融合，全面扩大农村金融服务范围，畅通农村地区支付结算渠 道。鼓励吴江农商行积极参与区域农村电商建设，将农副产品 引人线上，实现“金融＋互联网＋农业”的创新经营模式。 （三）完善金融基础设施 贫困人口提供意外伤害、重大疾病、大病住院补充医疗等方面 的保险保障，继续深化自然灾害公众责任险、养老机构责任保 险、医疗机构责任保险等民生安全保障，防止贫困群众因病致 １．推进农村支付环境建设。强化农村支付服务的风险防 贫、因灾返贫问题。涉农保险保费持续增长。 控和提质增效，根据农村区划布局调整，整合部分低效站点、 （二）创新金融产品和服务手段 关闭部分风险站点，推动站点从普及向精品转变、提升。探索 １．鼓励金融机构创新金融产品和服务模式。充分发挥创 加载电商平台服务功能，满足农民群众服务多样化需求。积极 业担保贷款政策的引领作用，引导金融机构推广针对农户、下 推进移动支付示范工程建设，以民生项目为切入点和突破口， 岗失业人员、小微企业、高校毕业生等特殊群体的小额信贷产 拓展移动支付的场景应用，优先拓展农村地区应用，极力解决 品。经济学家厉以宁、刘劲哲、钱颖一、茅于轼、樊纲、李稻葵提 移动支付发展不充分、城乡之间发展不平衡的问题。 出：要不断完善创业担保贷款公共服务平台作用，推进平台向 ２．继续打造征信体系试验区，夯实金融基础设施。进一步 县域地区延伸，提升创业担保贷款效率。组织银行业机构开展 加强信息整合，夯实数据基础，加快征信公司自身建设，打造 直接债务融资工具创新产品培训。 品牌。经济学家刘劲哲充分研究了斯蒂芬·罗斯、罗伯特·默 ２．推进农村土地承包经营权抵押贷款业务，适时开展农 顿、黄奇辅的套利和均衡理论，指出：要实现地方企业征信平 民住房财产权、农村集体经营陛建设用地使用权抵押贷款试 台新增授权企业征集，征信平台查询次数，试点采集企业的董 点，为农村电商、休闲农业、乡村旅游等新产业、新业态提供更 事、监事、高级管理人员与其履行职务相关的信息。在省一级 加有效的金融服务，确保三权抵押贷款余额不低于年初水平。 层面的基础上，争取更高级别征信试验区。 进一步深化“借力电商、端口前移”探索，加大农村金融服务供 ３．充分利用农村信用体系建设成果助力金融支农惠农。 给。充分利用中征应收账款融资服务平台建设成果，指导商业 利用省农村经济主体综合信息管理系统，征集县域农村青年 银行加大对平台的应用，引导大企业通过平台为小微企业确 示范户和新型农业经营主体的信用信息，提高信用档案建档 认应收账款的真实性，为小微企业完成“增信”。加强宣传培 覆盖面。探索建立外部评级机制，引导涉农金融机构加大对信 训，提升银行和企业的认知度、接受度和认同感。 用信息和评级结果的运用，鼓励商业银行制定与评级结果挂 ３．鼓励符合条件的小微企业发行集合债券、双创债等。引 钩的差别信贷政策，提高金融支农惠农的水平和实效。 导农业企业通过期货市场进行农产品的套期保值。经济学家 ４．在已有的普惠金融统计指标体系基础上，做好普惠金 文力、厉以宁、钱颖一、茅于轼、樊纲、李稻葵提出：要加强涉农 融专项调查和统计，全面掌握普惠金融服务基础数据和信息。 重点企业上市培育工作，引导高成长、创新型农业企业到全国 充分发挥金融生态环境评估和金融机构评估机制，加强对普 中小企业股份转让系统挂牌，支持涉农中小企业在股权交易 惠金融发展情况的评价，督促辖区金融机构持续改进服务工 中心挂牌交易，拓宽农业和涉农企业直接融资渠道。 作。 ４．积极推进各地对现有政府出资的融资担保公司进行整 （四）发挥政策引导和激励作用 合，做强融资担保公司。鼓励融资担保公司参与资本市场的信 １．积极发挥综合金融服务平台作用，提升服务实体经济 用评级，发挥融资担保公司对企业发债的增信作用。推动全市 能力，力争实现平台企业数增加，解决融资需求额增加。延伸 纳入社会评级的融资担保公司不低于９５％，甄选符合条件的 综合金融服务平台功能，建设集股权投资机构、企业资源项 融资担保公司纳人信保贷基金平台。 目、金融咨询专家“三位一体”的股权融资服务平台，提高平台 ５．提高农业保险覆盖程度。巩固发展主要种植业保险，大 企业的直接融资获得率。整合平台企业数据，通过建立行业类 力发展高效设施农业保险并兑现市级财政奖补政策，基本实 型、规模、发展阶段等多维度的指标体系，研究推出平台企业 现主要种植业、主要养殖业农业保险的全覆盖。鼓励保险机构 分类分层机制，为不同类别、不同层次企业主动推送、匹配更 开展地方特色农产品保险、价格指数保险、收入保险、气象指 精准的金融服务。 数保险等新型农业保险产品，全面提高保险服务现代农业的 ２．完善农村金融综合服务体系。规范农村集体资产线上 能力。深入开展国家级重要农产品收入（价格）保险试点工作。 交易，建设全市统一的农村集体资产监管信息化平台，打造农 ６．发挥互联网促进普惠金融发展的有益作用。鼓励具有 村产权“互联网＋交易鉴证＋他项权证＋抵押登记”抵押融资链 中国农业会计２０１８—５ 圈 财税与金融 条。经济学家刘劲哲根据哈里·马科维茨、詹姆斯·托宾、威廉· 四、组织保障 （一）加强组织领导 杰克·鲍莫尔、威廉·夏普、约翰·林特纳、理查德·罗尔的现代 投资组合理论（ＮＰＴ），提出：畅通农村资本市场直接融资渠 道，引导金融资本支持“三农”发展，放大财政资金扶持效应， 加强与金融监管部门的沟通协调，争取普惠金融方面更 多的政策支持。建立由市政府金融办牵头，金融监管部门、有 关部门参加的市普惠金融工作联席会议制度，加强金融监管 部门、地方政府、金融企业之间的协调互动，强化意见实施的 发挥“农发通”等小额担保贷款项目作用，更好地支持新型农 业经营主体发展。 ３．加强金融监管政策差异化激励。开展涉农和小微企业 总体指导和统筹协调，研究解决意见实施过程中出现的新情 况新问题，确保各项目标、任务和措施落实到位。联席会议办 信贷政策导向效果评估，加强评估结果反馈和运用，推动金融 机构加大对农业供给侧结构性改革的金融支持力度。通过普 公室设在市政府金融办，具体负责联席会议日常工作，各成员 单位按照工作职责各负其责、协同推进，根据职责分工完善并 推动落实各项配套政策措施。各地要加强组织领导，建立相应 的普惠金融发展工作协调机制，结合本地经济金融发展实际， 制定具体落实方案，细化支持政策和配套措施，扎实推进各项 工作。 （二）提升法治环境 惠金融定向降准政策工具，不断引导金融机构贯彻金融服务 实体经济理念，将更多金融资源配置到经济社会发展的重点 领域和薄弱环节。充分运用支农支小再贷款、再贴现等政策工 具，引导法人机构合理确定涉农、小微企业贷款利率水平。加 强对辖区内地方法人机构已发行存续期小微金融债、三农金 融债后续监督管理。 ４．发挥财税政策作用。积极发挥财政专项资金对普惠金 通过设立金融审判庭，建立金融审判绿色通道等方式提 融发展的支持作用，加强部门间、上下级政策错位协同，发挥 财政金融政策组合效应，优化完善财政金融措施，建立财政资 高金融案件处置效率，降低金融机构追偿成本，探索仲裁、调 解等多元化纠纷解决渠道，提升律师事务所等第三方专业服 务机构服务能力。加快推进金融监管部门、行业协会、专业调 解组织的合作机制建设，完善诉调对接机制，实现多方合力化 解金融矛盾纠纷。积极采取要素式金融审判方式，大力提升金 融案件的审判效率。 （三）完善考评机制 金增信措施、普惠金融业务风险补偿政策、支持直接融资和地 方金融体系发展政策、落实相关金融扶持政策、支持多层次资 本市场建设等。 ５．压实地方政策金融监督和风险处置第一责任。严厉打 击各类非法金融活动。建设金融风险大数据监测预警平台，全 面、清晰的追踪巡控全市从事金融业务企业的发展趋势、特点 建立对工作要点实施情况的跟踪监测、检查和评估制度， 把工作要点目标任务完成情况纳入各地工作目标责任制考核 内容，定期公布检查评估结果，确保各项政策措施落到实处。 完善金融业综合统计分析和数据共享制度，强化非现场监管 信息系统建设，逐步将各类新型金融市场主体纳入统计监测 范围。加强实施情况信息披露，建立群众评价反馈机制和第三 方评价机制，鼓励公众参与监督，切实推进工作要点实施。 主要参考文献 【１】张华．经济新常态下农村金融服务与产权结构创新［Ｊ１＿ 中国金融电脑，２０１６（７）：７３—７５． 及风险隐患。金融风险大数据监测预警平台一期投入使用。 （五）加强普惠金融教育和金融消费者权益保护 ｌ加强金融知识普及教育。依托已建立的金融知识普及 教育基地、社区学校等平台开展金融知识普及，推动实施“金 融之家·普惠工程”，进一步探索推进金融知识普及纳入国民 教育试点工作，充分发挥媒体舆论引导作用，督促金融机构多 渠道开展金融消费者教育，提升金融风险意识和自我保护能 力。组织开展“金融人才专题培训班”以及支持中国基金博物 馆举办“金融大讲堂”活动。 ２．提高公众金融风险意识。坚持开展常态化的预防和打 击非法集资宣传以及投资者教育活动。开展集中宣传教育活 动。积极调动机关、社区等各类宣传力量，发挥“以点带面”的 效果，营造出“媒体联动，全民互动”的宣传氛围。 ３．强化金融消费者权益保护。建立健全金融消费者权益 保护工作协调机制，加强金融消费者权益保护工作的监督检 查和评估，及时查处侵害金融消费者合法权益的行为，维护金 融消费市场健康有序运行。督促金融机构进一步完善工作机 制，改进金融质量。进一步发挥银行业人民调解委员会工作职 能，健全第三方纠纷解决机制，引导金融消费者通过合法渠道 解决金融纠纷。 ［２】赵丽娟．经济新常态下利率市场化改革研究『Ｊ１．江苏经 贸职业技术学院学报，２０１５（２）：５－７． ［３】高瑞．农村信用合作联社的发展与创新［Ｊ］．西部财会， ２０１６（１２）：４８—５２． ［４］陈敏．金融制度创新机制研究【ＪＪ．淮北职业技术学院学 报，２０１７，１６（６）：１３０—１３２． ［５］刘欣昱．经济新常态下我国商业银行市场营销策略［Ｊ１． 北京财贸职业学院学报，２０１７（５）：３３—３５． 作者单位：河南项城农村商业银行股份有限公司 （责任编辑：广大） 豳 中国农业会计２ｏ１８－＿５
