小企业Excel财务账模板(超实用)2

公司名称：江西XXXXXXXX有限公司

财务期间：2009年12月

注：本表为丁字账单独工作表，与其他表格无公式链接关系，另紧接丁字账后面附有相关财务报表，报表数据自动生成

科目代码科目名称

1001现金1002银行存款1012其他货币资金1101短期投资1121应收票据1122应收账款1123预付账款1131应收股利1132应收利息1201其他应收款1231坏账准备1401物资采购1402在途物资1403原材料1404材料成本差异1405库存商品1406分期收款发出商品1407商品进销差价1408委托加工物资1411包装物、低值易耗品1471存货跌价准备1511长期股权投资1512长期投资减值准备1531长期应收款1601固定资产1602累计折旧1603固定资产减值准备1604在建工程1605工程物资1606固定资产清理1701无形资产1703无形资产减值准备1801长期待摊费用1811递延所得税1901待处理财产损溢2001短期借款2201应付票据2202应付账款2203预收账款2211应付工资2221应交税金2231应付利息2232应付股利2241其他应付款2501长期借款2502应付债券现金借方贷方第 1 页，共 69 页

银行存款借方贷方其他货币借方江西XXXXXXXX有限公司2009年12月财务丁字账

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财务期间：2009年12月

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科目代码科目名称

2701长期应付款2711专项应付款2801预计负债2901递延长税款4001实收资本(股本)4002资本公积4101盈余公积4103本年利润4104利润分配5001生产成本5101制造费用5201劳务成本6001主营业务收入6011利息收入6051其他业务收入6111投资收益6301营业外收入01主营业务成本02其他业务支出03主营业务税金及附加6601营业费用6602管理费用6603财务费用6711营业外支出6801所得税6901以前年度损益调整附财务报表：

科目余额表资产负债表损益表

现金借方贷方第 2 页，共 69 页

银行存款借方贷方其他货币借方江西XXXXXXXX有限公司2009年12月财务丁字账

公司名称：江西XXXXXXXX有限公司

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现金银行存款其他货币科目代码科目名称

借方贷方借方贷方借方借方合计贷方合计是否平衡是第 3 页，共 69 页

返回目录应收账款自动生成。（本表仅供部分还需手工汇总科目的财务人员参考使用）货币资金短期投资应收票据预付账贷方借方贷方借方贷方第 4 页，共 69 页

借方贷方借方返回目录应收账款自动生成。（本表仅供部分还需手工汇总科目的财务人员参考使用）货币资金短期投资应收票据预付账贷方借方贷方借方贷方第 5 页，共 69 页

借方贷方借方返回目录应收账款借方贷方自动生成。（本表仅供部分还需手工汇总科目的财务人员参考使用）货币资金短期投资应收票据贷方借方贷方借方贷方预付账借方第 6 页，共 69 页

付账款应收股利应收利息其他应收款坏账准贷方借方贷方借方贷方第 7 页，共 69 页

借方贷方借方付账款应收股利应收利息其他应收款坏账准贷方借方贷方借方贷方第 8 页，共 69 页

借方贷方借方付账款贷方应收股利借方贷方应收利息借方贷方其他应收款借方贷方坏账准借方第 9 页，共 69 页

账准备物资采购在途物资原材料材料成本贷方借方贷方借方贷方第 10 页，共 69 页

借方贷方借方账准备物资采购在途物资原材料材料成本贷方借方贷方借方贷方第 11 页，共 69 页

借方贷方借方账准备贷方物资采购借方贷方在途物资借方贷方原材料借方贷方材料成本借方第 12 页，共 69 页

成本差异库存商品分期收款发出商品商品进销差价委托加工贷方借方贷方借方贷方第 13 页，共 69 页

借方贷方借方成本差异库存商品分期收款发出商品商品进销差价委托加工贷方借方贷方借方贷方第 14 页，共 69 页

借方贷方借方成本差异贷方库存商品借方贷方分期收款发出商品借方贷方商品进销差价借方贷方委托加工借方第 15 页，共 69 页

加工物资包装物、低值易耗品存货跌价准备长期股权投资长期投资减贷方借方贷方借方贷方第 16 页，共 69 页

借方贷方借方加工物资包装物、低值易耗品存货跌价准备长期股权投资长期投资减贷方借方贷方借方贷方第 17 页，共 69 页

借方贷方借方加工物资贷方包装物、低值易耗品借方贷方存货跌价准备借方贷方长期股权投资借方贷方长期投资减借方第 18 页，共 69 页

资减值准备长期应收款固定资产累计折旧固定资产减贷方借方贷方借方贷方第 19 页，共 69 页

借方贷方借方资减值准备长期应收款固定资产累计折旧固定资产减贷方借方贷方借方贷方第 20 页，共 69 页

借方贷方借方资减值准备贷方长期应收款借方贷方固定资产借方贷方累计折旧借方贷方固定资产减借方第 21 页，共 69 页

产减值准备在建工程工程物资固定资产清理无形资贷方借方贷方借方贷方第 22 页，共 69 页

借方贷方借方产减值准备在建工程工程物资固定资产清理无形资贷方借方贷方借方贷方第 23 页，共 69 页

借方贷方借方产减值准备贷方在建工程借方贷方工程物资借方贷方固定资产清理借方贷方无形资借方第 24 页，共 69 页

形资产无形资产减值准备长期待摊费用递延所得税待处理财产贷方借方贷方借方贷方第 25 页，共 69 页

借方贷方借方形资产无形资产减值准备长期待摊费用递延所得税待处理财产贷方借方贷方借方贷方第 26 页，共 69 页

借方贷方借方形资产贷方无形资产减值准备借方贷方长期待摊费用借方贷方递延所得税借方贷方待处理财产借方第 27 页，共 69 页

理财产损溢短期借款应付票据应付账款预收账贷方借方贷方借方贷方第 28 页，共 69 页

借方贷方借方理财产损溢短期借款应付票据应付账款预收账贷方借方贷方借方贷方第 29 页，共 69 页

借方贷方借方理财产损溢贷方短期借款借方贷方应付票据借方贷方应付账款借方贷方预收账借方第 30 页，共 69 页

收账款应付工资应交税金应付利息应付股贷方借方贷方借方贷方第 31 页，共 69 页

借方贷方借方收账款应付工资应交税金应付利息应付股贷方借方贷方借方贷方第 32 页，共 69 页

借方贷方借方收账款贷方应付工资借方贷方应交税金借方贷方应付利息借方贷方应付股借方第 33 页，共 69 页

付股利其他应付款长期借款应付债券长期应付贷方借方贷方借方贷方第 34 页，共 69 页

借方贷方借方付股利其他应付款长期借款应付债券长期应付贷方借方贷方借方贷方第 35 页，共 69 页

借方贷方借方付股利贷方其他应付款借方贷方长期借款借方贷方应付债券借方贷方长期应付借方第 36 页，共 69 页

期应付款专项应付款预计负债递延长税款实收资本(贷方借方贷方借方贷方第 37 页，共 69 页

借方贷方借方期应付款专项应付款预计负债递延长税款实收资本(贷方借方贷方借方贷方第 38 页，共 69 页

借方贷方借方期应付款贷方专项应付款借方贷方预计负债借方贷方递延长税款借方贷方实收资本(借方第 39 页，共 69 页

资本(股本)资本公积盈余公积本年利润利润分贷方借方贷方借方贷方第 40 页，共 69 页

借方贷方借方资本(股本)资本公积盈余公积本年利润利润分贷方借方贷方借方贷方第 41 页，共 69 页

借方贷方借方资本(股本)贷方资本公积借方贷方盈余公积借方贷方本年利润借方贷方利润分借方第 42 页，共 69 页

润分配生产成本制造费用劳务成本主营业务贷方借方贷方借方贷方第 43 页，共 69 页

借方贷方借方润分配生产成本制造费用劳务成本主营业务贷方借方贷方借方贷方第 44 页，共 69 页

借方贷方借方润分配贷方生产成本借方贷方制造费用借方贷方劳务成本借方贷方主营业务借方第 45 页，共 69 页

业务收入利息收入其他业务收入投资收益营业外收贷方借方贷方借方贷方第 46 页，共 69 页

借方贷方借方业务收入利息收入其他业务收入投资收益营业外收贷方借方贷方借方贷方第 47 页，共 69 页

借方贷方借方业务收入贷方利息收入借方贷方其他业务收入借方贷方投资收益借方贷方营业外收借方第 48 页，共 69 页

业外收入主营业务成本其他业务支出主营业务税金及附加营业费贷方借方贷方借方贷方第 49 页，共 69 页

借方贷方借方业外收入主营业务成本其他业务支出主营业务税金及附加营业费贷方借方贷方借方贷方第 50 页，共 69 页

借方贷方借方业外收入贷方主营业务成本借方贷方其他业务支出借方贷方主营业务税金及附加借方贷方营业费借方第 51 页，共 69 页

业费用管理费用财务费用营业外支出所得税贷方借方贷方借方贷方第 52 页，共 69 页

借方贷方借方业费用管理费用财务费用营业外支出所得税贷方借方贷方借方贷方第 53 页，共 69 页

借方贷方借方业费用贷方管理费用借方贷方财务费用借方贷方营业外支出借方贷方所得税借方第 页，共 69 页

所得税贷方以前年度损益调整借方贷方科目

编制单位：

江西XXXXXXXX有限公司

财务期间：科目代码科目名称期初余额1001现金1002银行存款1012其他货币资金1101短期投资1121应收票据1122应收账款1123预付账款1131应收股利1132应收利息1201其他应收款1231坏账准备1401物资采购1402在途物资1403原材料1404材料成本差异1405库存商品1406分期收款发出商品1407商品进销差价1408委托加工物资1411包装物、低值易耗品1471存货跌价准备1511长期股权投资1512长期投资减值准备1531长期应收款1601固定资产1602累计折旧1603固定资产减值准备1604在建工程1605工程物资1606固定资产清理1701无形资产1703无形资产减值准备1801长期待摊费用1811递延所得税1901待处理财产损溢2001短期借款2201应付票据2202应付账款2203预收账款2211应付工资2221应交税金2231应付利息2232应付股利2241其他应付款2501长期借款2502应付债券第 55 页，共 69 页

所得税贷方以前年度损益调整借方贷方科目

编制单位：

江西XXXXXXXX有限公司

财务期间：科目代码科目名称期初余额2701长期应付款2711专项应付款2801预计负债2901递延长税款4001实收资本(股本)4002资本公积4101盈余公积4103本年利润4104利润分配5001生产成本5101制造费用5201劳务成本6001主营业务收入6011利息收入6051其他业务收入6111投资收益6301营业外收入01主营业务成本02其他业务支出03主营业务税金及附加6601营业费用6602管理费用6603财务费用6711营业外支出6801所得税6901以前年度损益调整合计第 56 页，共 69 页

科目

编制单位：

所得税贷方以前年度损益调整借方贷方科目代码江西XXXXXXXX有限公

司

科目名称财务期间：期初余额第 57 页，共 69 页

科目余额表

2009年12月

单位：元　本期发生额借方贷方方向期末余额借借借借借借借借借借贷借借借借借借借借借贷借贷借借贷贷借借借借贷借借借贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷贷第 58 页，共 69 页

编制单位：

江西XXXXXXXX有限公司

资产行次年初数流动资产：　　货币资金1　短期投资2　应收票据3　应收股利4　应收利息5　应收账款6　其他应收款7　预付账款8　应收补贴款9　存货10　待摊费用11　一年内到期的长期债券投资21　其他流动资产24　流动资产合计31长期资产：　　长期股权投资32　长期债券投资34　长期投资合计38固定资产：　　固定资产原价39　　减：累计折旧40　固定资产净值41　　减：固定资产减值准备42　固定资产净额43　工程物资44　在建工程45　固定资产清理46　固定资产合计50无形资产及其他资产：　　无形资产51　长期待摊费用52　其他长期资产53　无形资产及其他资产合计60递延税款：　　递延税款借项61资产总计67补充资料：

1.已贴现的商业承兑汇票　　　2.已包括在固定资产原价内的融3.国家资本　　　　元；

单位负责人：

科目余额表

2009年12月

本期发生额借方贷方方向贷贷贷贷贷贷贷贷贷借借借贷贷贷贷贷借借借借借借借借借单位：元　期末余额编制单位：

资产江西XXXXXXXX有限公司

行次年初数期初余额是否平衡本期发生是否平衡期末余额是否平衡试算平衡试算平衡试算平衡

第 59 页，共 69 页

科目余额表

2009年12月

本期发生额借方贷方方向单位：元　期末余额编制单位：

资产江西XXXXXXXX有限公司

行次年初数第 60 页，共 69 页

资 产 负 债 表

填表日期：2010年1月1日所属期：2009年12月

单位：元　期末数负债和所有者权益行(或股东权益)次年初数期末数　流动负债：　　　短期借款68　应付票据69　应付账款70　预收账款71　应付工资72　应付福利费73　应付股利74　应交税金75　其他应交款80　其他应付款81　预提费用82　预计负债83　一年内到期的长期负债86　其他流动负债90　　流动负债合计100长期负债：　　　长期借款101　　应付债券102　长期应付款103　专项应付款106　其他长期负债108　长期负债合计110递延税项：　　　递延税款贷项111　负债合计114所有者权益(或股东权益)：　　　　实收资本(或股本)115　　减：已归还投资116　实收资本(或股本)净额117　资本公积118　盈余公积119　其中：法定公益金120　　未分配利润121　所有者权益(或股东权益)合计122负债和所有者权益(或股东权益)总计13.法人资本　　　　元；5.个人资本　　　　元；6.外商资本　　　　元。

财务负责人：

复核：

制表：

报表年初数 平

第 61 页，共 69 页

编制单位：

一、主营业务收　　减：主营业　　　　主营业二、主营业务利　　加：其他业　　减：营业费　　　　管理费　　　　财务费三、营业利润(　　加：投资收　　　　补贴收　　　　营业外　　减：营业外　　加：以前年四、利润总额(　　减：所得税五、净利润(亏１．出售、处置２．自然灾害发３．会计变４．会计估计变５．债务重组损６．其他单位负责人：

附：利润分配表编制单位：一、净利润(亏　　加：年初未　　　　其他转二、可供分配的　　减：提取法　　　　提取法　　　　提取职　　　　提取储　　　　提取企　　　　利润归　　　　元；

内的融资租入固定资产原价　　　　元；

资 产 负 债 表

填表日期：2010年1月1日期末数所属期：2009年12月

行次单位：元　期末数编制单位：

负债和所有者权益(或股东权益)报表期末数 平年初数三、可供投资者　　减：应付优　　　　提取任　　　　应付普　　　　转作资四、未分配利润第 62 页，共 69 页

资 产 负 债 表

填表日期：2010年1月1日期末数所属期：2009年12月

行次单位：元　期末数编制单位：

负债和所有者权益(或股东权益)年初数第 63 页，共 69 页

损 益 表

江西XXXXXXXX有限公司

项目填表日期：2010年1月1日

所属期：2009年12月行次1451011141516181922232526272830本月数单位：元　本年累计数账结法

业务收入主营业务成本主营业务税金及附加业务利润(亏损以“-”号填列)其他业务利润(亏损以“-”号填列)营业费用管理费用财务费用利润(亏损以“-”号填列)投资收益(亏损以“-”号填列)补贴收入营业外收入营业外支出以前年度损益调整总额(亏损以“-”号填列)所得税润(亏损以“-”号填列)补充资料

本年累计数上年实际数项目、处置部分或投资单位所得收益灾害发生的损失变更增加（或减少）利润总额估计变更增加（或减少）利润总额重组损失人：财务负责人：复核：制表：

分配表

利润分配表

江西XXXXXXXX有限公司

2009年度

行次1241011121314本年累计数单位：元　上年实际数项目润(亏损以“-”号填列)年初未分配利润其他转入分配的利润提取法定盈余公积提取法定公益金提取职工奖励及福利基金提取储备基金提取企业发展基金利润归还投资第 页，共 69 页

损 益 表

江西XXXXXXXX有限公司

项目填表日期：2010年1月1日

所属期：2009年12月行次161718192025本月数单位：元　本年累计数账结法

投资者分配的利润应付优先股股利提取任意盈余公积应付普通股股利转作资本(或股本)的普通股股利配利润第 65 页，共 69 页

损 益 表

江西XXXXXXXX有限公司

项目填表日期：2010年1月1日

所属期：2009年12月行次本月数单位：元　本年累计数账结法

第 66 页，共 69 页

第 67 页，共 69 页

第 68 页，共 69 页

第 69 页，共 69 页