养老机构捐赠管理规范

前言.......................................................................................................................................................................II1范围.....................................................................................................................................................................12规范性引用文件.................................................................................................................................................13职责.....................................................................................................................................................................14管理内容与要求.................................................................................................................................................15质量控制.............................................................................................................................................................26考核.....................................................................................................................................................................27报告与记录.........................................................................................................................................................2附录A（规范性附录）捐赠管理规范相关表单..............................................................................................3I捐赠管理规范

1范围本标准规定了捐赠物品管理中的部门职责、管理内容与要求、质量控制、考核和报告与记录。本标准适用于（下面简称“机构”）捐赠物品的管理。2规范性引用文件下列文件对于本文件的应用是必不可少的。凡是注日期的引用文件，仅注日期的版本适用于本文件。凡是不注日期的引用文件，其最新版本（包括所有的修改单）适用于本文件。Q/SJGHYTG303-01-2017服务质量控制规范3职责综合部接受捐赠管理工作的责任部门为综合部。资产管理人员负责全院捐赠物品的管理。采购人员负责捐赠物品估价。财务部负责捐赠现金的收取、记账。4管理内容与要求接受捐赠项目现金3.13.1.13.1.23.1.33.24.14.1.1捐赠现金起捐金额100元/批次，上不封顶，外币折算等额人民币计算。4.1.2有价票、劵、卡有价票、劵、卡起捐金额折算人民币100元/批次，上不封顶。a)纸质版：纸质版有价票、劵、卡，需要自提的只接受北京市范围内提取较为方便的，提供送达服务的不限地区范围。b)电子版：电子版有价票、劵、卡，只接受提供送达服务的。4.1.3捐赠物品的价值单次接受捐赠物品价值，面值或市场估价在100元以上。4.1.4不接受的捐赠物品机构不应接受以下类别的捐赠物品：a)易燃易爆等危险品；b)国家禁止使用或交易的物品；c)易腐烂、有刺激性味道的物品；d)散装或无密封包装的饮食品，包括糕点、肉制品、奶制品等；e)过期或保质期限在3天（含）内的饮食品。（水果蔬菜赞助除外）4.2估价与核算4.2.1非捐赠人主张的有价物品、饮食品，采购人员可通过网络或市场查询，并注明定价来源，最后以机构询价为准。1Q/SJGHYBZ205-04-20174.2.24.2.34.2.44.3捐赠人主张的有价物品、饮食品，以捐赠人主张的价格、机构采购人员询价的平均值为准。书籍、字画等确属无法估计的可不予以估价。现金及有价证券估价按面值计算。入库4.3.1所接受的物品，需由资产管理人员办理入库手续，并由接受捐赠经手人、资产管理人员、综合部主任于捐赠物品入库单(见附录A.1)上签字确认，价值超过5000元的捐赠，应由院长签字确认。分别如下：a)接受捐赠的现金，由资产管理人员办理入库后，填写捐赠物品入库单（见附录A.1），将现金送交财务，财务入账。b)接受捐赠的书籍、光盘，由接洽部门在资产管理人员处办理直进直出手续，或确认接受人或部门，综合部不做存放处理。4.3.2资产管理人员每月按照财务的结算日期，填写实物捐赠明细表（见附录A.3），提交财务。4.4出库4.4.1捐赠物品、饮食品及有价证券由资产管理人员办理出库手续，填写捐赠物品出库单（见附录A.2），并由使用经手人及使用部门负责人、资产管理人员、综合部负责人、院长签字确认。4.4.2捐赠的现金使用，由财务部按照财务管理规定执行。4.4.3捐赠的饮食品，通常由餐饮部领用出库，其他部门领用出库需院长审批，出库价格参照日常使用物品价格，出库日期需确保入库后的1个工作日内完成。4.5回馈与感谢4.5.1接受到捐款或物品估价50,000元以上，由院长出面颁发捐赠牌匾，接收并合影留念。4.5.2接受到捐款或物品估价1,000元以上，由副院长出面向捐赠方颁发捐赠证书，接收并合影留念。4.5.3接受到捐款或物品估价低于1,000元的应由接收人致以口头感谢。4.5.4一个自然年内累计捐款或物品折价在10,000元以上，机构应将捐赠者列为本院慈善大使，并在下一年度由机构邀请该捐赠者参加机构年度庆典活动。4..6.1年。4.6.25保存捐赠物品入库单（见附录A.1）、捐赠物品出库单（见附录A.2），由综合部资产管理人员保存5实物捐赠明细总表（见附录A.3），每月由资产管理人员更新电子版后提交财务部。质量控制5.1所接受的物品，需由资产管理人员办理入库手续，并由接受捐赠经手人、资产管理人员、综合部主任于捐赠物品入库单上签字确认，价值超过5000元的捐赠，应由院长签字确认。5.2接受捐赠的现金，由资产管理人员办理入库后填写捐赠物品入库单，将现金送交财务。5.3捐赠的饮食品，需确保入库后的1个工作日内完成出库。6考核如未达到上述质控要求，按照Q/SJGHYTG303-01-2017服务质量控制规范规定的质控指标评分标准扣除相应分数，结果与绩效相挂钩。7报告与记录捐赠物品入库单捐赠物品出库单实物捐赠明细表7.17.27.32Q/SJGHYBZ205-04-2017附录A（规范性附录）捐赠管理规范相关表单表A.1捐赠物品入库单YCYL-ZH-3-024入库日期：名称品牌规格型号单位数量机构询价捐赠人主张价格确认价格备注资产管理人员：采购：捐赠经手人：综合部负责人：院长：3Q/SJGHYBZ205-04-2017表A.2捐赠物品出库单YCYL-ZH-3-025出库日期：名称品牌规格型号单位数量单价金额备注资产管理人员：领用部门负责人：综合部负责人：院长：4Q/SJGHYBZ205-04-2017表A.3实物捐赠明细总表YCYL-ZH-3-026日期名称品牌规格型号单位数量单价金额备注