信达证券股份有限公司 关于山东阳谷华泰化工股份有限公司 募集资金2010年度存放和使用情况的专项核查意见 信达证券股份有限公司（以下简称“信达证券”）作为山东阳谷华泰化工股份有限公司（以下简称“阳谷华泰”、“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及募集资金使用等法规和规范性文件的要求，对阳谷华泰2010年度募集资金存放和使用进行了核查，具体情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）募集资金到位情况 经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1163号核准，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）1500万股，发行价格为每股20.80元，共募集资金人民币31,200.00万元。扣除各项费用，公司本次实际募集资金净额为人民币29,352.24元，经大信会计师事务有限公司验证，已由其出具大信验字[2010]第2-0039号《验资报告》。 （二）2010年度募集资金使用及结余情况 截止2010年12月31日，公司已累计使用募集资金4,477.45万元，其中用于研发中心扩建项目456.35万元、年产10000吨预分散胶母粒项目1,541.81万元；超募资金转入生产经营2,479.29万元。另700万元转入山东戴瑞克新材料有限公司基本户用于该公司新厂筹建。 截止2010年12月31日，公司募集资金账户余额为24,194.91万元(其中利息收入20.29万元)，其中活期存款账户余额为12,694.91万元，定期存单为11,500.00万元。 二、募集资金管理情况 (一) 募集资金的管理情况 为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《公司法》、《证券法》、《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》、《关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的有关规定，结合公司实际情况，制定了《山东阳谷华泰化工股份有限公司募集资金管理办法》(以下简称“《管理办法》”)，该《管理办法》于2009年10月23日经本公司第一届董事会2009年第二次会议审议通过。同时，公司已与保荐机构信达证券、华夏 1银行股份有限公司聊城支行、中国银行股份有限公司阳谷支行、中国建设银行股份有限公司阳谷支行、中国工商银行股份有限公司阳谷支行（以下简称“专户银行”）于2010年10月8日共同签署了《募集资金三方监管协议》，由公司在专户银行开设了4个专户存储募集资金。 2010年11月3日，经公司2010年第三次临时股东大会审议通过了《关于运用部分募集资金投资设立全资子公司的议案》，对部分募集资金实施方式进行了调整，将16,400.00万元用于实施《山东阳谷华泰化工股份有限公司子公司建设项目》，将募集资金募投项目“年产15000 吨橡胶促进剂M清洁生产工艺技术开发项目” 原实施主体为山东阳谷华泰化工股份有限公司、原实施地点为山东省阳谷县，变更实施主体为山东戴瑞克新材料有限公司，实施地点为山东戴瑞克新材料有限公司所在地东营市；变更后公司、开户银行华夏银行股份有限公司聊城支行、中国银行股份有限公司东营河口支行，与保荐机构信达证券于2010年12月28日共同签署了《募集资金三方监管协议》，公司在开户银行华夏银行股份有限公司聊城支行、中国银行股份有限公司东营河口支行开设了2个专户对募集资金实行专户存储。 本公司对募集资金的使用实行专人审批，以保证专款专用。 (二) 募集资金专户存储情况 截止 2010 年 12 月 31 日，募集资金具体存放情况如下： 开户银行 中国工商银行股份有限公司阳谷支行 华夏银行股份有限公司聊城支行 中国银行股份有限公司阳谷支行 中国建设银行股份有限公司阳谷支行 华夏银行股份有限公司聊城支行 国银行股份有限公司东营河口支行 合计 银行账号 存放余额（单位：元） 1611002829024604244 23,462,789.07 4673200001819100023419 72,563.38 240308906431 21,413,871.68 37001858208050150271 0.00 467323000181900059609 23,755,450.89 228609826623 58,244,468.21 126,949,143.23 注：根据《募集资金三方监管协议》的约定，公司的部分募投资金以定期存单形式存放于华夏银行股份有限公司聊城支行7500万元、中国银行股份有限公司阳谷支行 4000万元，每份存单均有独立的账号，不再一一列示。 三、本年度募集资金的实际使用情况 (一) 募集资金使用情况 21、募集资金使用情况对照表 单位：万元 募集资金总额 报告期内变更用途的募集资金总额 累计变更用途的募集资金总额 累计变更用途的募集资金总额比例 是否已变承诺投资项目和超募资金投向 募集资金调整后投资总额(1) 29,352.24本年度投入募集资金总额 0.000.00已累计投入募集资金总额 0.00%截至期末本年度投入金额累计投入金额(2) 截至期末投资进度(%)(3)＝(2)/(1) 否 否 否 2,800.007,676.006,324.00- 16,800.002,800.007,676.006,324.0016,800.00456.351,541.810.001,998.16456.35 16.30%2011年10月01日1,541.81 20.09%2011年12月01日0.00 0.00%2011年11月01日 1,998.16 - 否 5,800.005,800.000.000.00 0.00%2011年11月01日 0.00否 否 - 0.00否 0.00否 0.00否 0.00否 否 否 - - 项目达到预定可使用本年度实现的是否达到预项目可行性是否发状态日期 效益 计效益 生重大变化 4,477.45 4,477.45 更项目(含承诺投资部分变更)总额 承诺投资项目 研发中心扩建项目 年产10000吨预分散胶母粒项目 年产15000吨橡胶促进剂M清洁生产工艺技术开发项目 承诺投资项目小计 超募资金投向 年产10000吨橡胶防焦剂CTP清洁生产工艺技术开发项目 年产10000吨橡胶促进剂NS清洁生产工艺技术开发项目 年产10000吨橡胶促进剂CBS清洁生产工艺技术开发项目 归还银行贷款（如有） 否 1,875.551,875.550.000.00 0.00%2011年11月01日 0.00否 否 否 2,400.00- 2,400.00 0.00 0.00 0.00%2011年11月01日 - 0.00否 否 - - - 3补充流动资金（如有） 超募资金投向小计 合计 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 项目可行性发生重大变化的情况说明 - - 10,075.55- 26,875.55不适用 项目可行性未发生重大变化 10,075.5526,875.552,479.292,479.292,479.29 2,479.29 - - - - - 0.000.00- - - 4,477.454,477.45 - - - - 1、使用超募资金24,792,903.35元永久性补充公司流动资金。 超募资金的金额、用途及使用进展情况 2、年产10000吨橡胶防焦剂CTP清洁生产工艺技术开发项目，计划使用超募资金5,800.00万元； 3、年产10000吨橡胶促进剂NS清洁生产工艺技术开发项目，计划使用超募资金1,875.55万元； 4、年产10000吨橡胶促进剂CBS清洁生产工艺技术开发项目，计划使用超募资金2,400.00万元。 募集资金投资项目实施地点变更情况 经2010年第三次股东大会通过将募集资金项目年产15000吨橡胶促进剂M清洁生产工艺技术开发项目改在山东省东营河口生态经济产业区建设。 2010年11月3日，经公司2010 年第三次临时股东大会审议通过了《关于运用部分募集资金投资设立全资子公司的议案》，将募集资金募投项目“年产15000 募集资金投资项目实施方式调整情况 吨橡胶促进剂M清洁生产工艺技术开发项目”实施主体原为山东阳谷华泰化工股份有限公司、实施地点为阳谷县，变更实施主体为山东戴瑞克新材料有限公司，实施地点为山东戴瑞克新材料有限公司所在地东营市。 2010年12月3日公司第一届董事会2010年度第十次会议审议通过了关于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案，用募集资金募集资金投资项目先期投入及置换情况 19,775,077.11元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。（其中用年产1万吨预分散胶母粒项目募投资金15,211,597.78元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金15,211,597.78元；用公司研发中心扩建项目募投资金4,563,479.33置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金4,563,479.33元）。 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 2010 年公司未发生用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金用途及去向 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 尚未使用的募集资金均存放于公司募集资金专户中。 无 42、募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况 2010年11月3日，经公司2010 年第三次临时股东大会审议通过了《关于运用部分募集资金投资设立全资子公司的议案》，将募集资金募投项目“年产15000 吨橡胶促进剂M清洁生产工艺技术开发项目”实施主体原为山东阳谷华泰化工股份有限公司、实施地点为阳谷县，变更实施主体为山东戴瑞克新材料有限公司，实施地点为山东戴瑞克新材料有限公司所在地东营市。 3、 募集资金投资项目先期投入及置换情况 2010年12月3日公司第一届董事会2010年度第十次会议审议通过了关于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案，用募集资金1,977.51万元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。（其中用年产1万吨预分散胶母粒项目募投资金1,521.16万元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金1,521.16万元；用公司研发中心扩建项目募投资金456.35万元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金456.35万元）。 4、超募资金使用情况 公司超募资金为12,552.84万元。其中使用超募资金2,479.29万元永久性补充公司流动资金。2010年11月3日，经公司2010年第三次临时股东大会审议通过了在山东省东营市河口生态经济产业区设立子公司-山东戴瑞克新材料有限公司的议案，并将使用超募资金投资建设超募资金项目：年产10000吨橡胶防焦剂CTP清洁生产工艺技术开发项目，计划使用超募资金5,800.00万元；年产10000吨橡胶促进剂NS清洁生产工艺技术开发项目，计划使用超募资金1,875.55万元；年产10000吨橡胶促进剂CBS清洁生产工艺技术开发项目，计划使用超募资金2,400.00万元。 截止2010年12月31日，山东戴瑞克新材料有限公司实施的超募资金项目尚未投入。 (二)募集资金投资项目无法单独核算效益之情况说明 截止本期末，公司募集资金投资项目尚未完成。 四、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见 大信会计师事务所有限公司对《山东阳谷华泰化工股份有限公司关于2010年度募集资金实际存放与使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了大信专审字[2011]第2-0029号《关于山东阳谷华泰化工股份有限公司2010年度募集资金实际存放与使用情况的鉴证报告》。报告认为，公司管理层编制的专项报告符合深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的规定，在所有重大方面如实反映了贵公司 2010年度募集资金实际存放与使用的实际情况。 五、保荐人主要核查工作 5报告期内，保荐代表人通过审阅资料、现场检查、访谈沟通等多种方式，对阳谷华泰募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要核查内容包括：查阅了公司募集资金存放银行对账单、募集资金使用原始凭证、中介机构相关报告、募集资金使用情况的相关公告和支持文件等资料，并与公司高管、中层管理人员等相关人员沟通交流等。 六、保荐人核查意见 经核查，阳谷华泰严格执行募集资金专户存储制度，有效执行三方监管协议，募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用、委托理财等情形；截至2010年12月31日，募集资金具体使用情况与已披露情况一致，未发现募集资金使用违反相关法律法规的情形。保荐人对阳谷华泰2010年度募集资金存放与使用情况无异议。 （以下无正文） 6（本页无正文，为《信达证券股份有限公司关于山东阳谷华泰化工股份有限公司募集资金2010年度存放和使用情况的专项核查意见》之签字盖章页） 保荐代表人： 陈仕强 李文涛 7信达证券股份有限公司 2011年 2月24日
